КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

дата и место подписания

___ (наименование банка) ___, именуем__ в дальнейшем «Банк», в лице ___ (должность, ФИО) ___, действующ__ наосновании ___ (Устава, положения) ___, с одной стороныи ___ (наименование организации) ___, именуем___ в дальнейшем»Заемщик», в лице ___ (должность, ФИО) ___, действующ__ наосновании ___ (Устава, положения) ___, с другой стороны заключилинастоящий договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме ______ (__________) рублей на срок до «___»________ ____ г. со взиманием ______ (__________) процентов годовых.

2. ОБЪЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ

2.1. Заемщик обязуется использовать кредит на следующие цели: __________.

3. ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

3.1. Заемщик обеспечивает возврат кредита в срок, обусловленный срочным обязательством и настоящим договором.

3.2. Проценты по выданному кредиту начисляются ежемесячно и на дату возврата кредита. Расчет процентов производится за полный месяц (с 1-го по 30-е или 31-е число) или за фактическое время пользования кредитом. Сумма процентов перечисляется Заемщиком платежным поручением до ______ числа месяца начисления процентов, а в случае, если это выходной или праздничный день, — на следующий за ним рабочий день каждого месяца, за который производится начисление.

3.3. Банк имеет право изменять процентную ставку по выданной ссуде в связи с изменением кредитной политики Центрального банка Российской Федерации, уровня инфляции и общей конъюнктуры рынка, о чем письменно уведомляет Заемщика.

3.4. Отсчет срока по начислению процентов начинается с даты списания средств со счета Банка и заканчивается датой зачисления их на счет Банка. Документальным основанием для расчета процентов служат выписки из лицевого счета Заемщика в Банке. При начислении процентов за кредит принимается количество дней в году и в месяце, равное фактическому количеству.

3.5. С просроченной задолженности по кредиту и суммы неуплаченных в срок процентов за пользование кредитом взимается повышенная процентная ставка в размере _____ от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки.

3.6. При наличии просроченной задолженности по кредиту Банк имеет право списать ее в безакцептном порядке с расчетного счета Заемщика, открытого в Банке.

4. ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТА

4.1. Возврат кредита, процентов и других обязательных платежей по настоящему договору обеспечивается залогом имущества Заемщика в соответствии с Договором о залоге N ____ от «__»________ ____ г.

4.2. Заемщик закладывает следующее имущество: принадлежащее ему на праве собственности (долевой собственности) __ (свидетельство о регистрации права (наименование имущества)

N _________________, выдано ___________________________).

5. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

5.1. Банк обязуется произвести своевременное перечисление кредита в срок, указанный Заемщиком.

5.2. Для получения кредита Заемщик предоставляет Банку следующие документы:
— заявление на кредит с указанием цели его использования;
— срочное обязательство на дату возврата кредита;
— экономическое обоснование кредита;
— документы, удостоверяющие право собственности Заемщика на закладываемое имущество.

5.3. Заемщик гарантирует своевременный возврат кредита и процентов по нему всеми принадлежащими ему финансовыми и материальными ресурсами.

5.4. При досрочном возврате кредита или его части Заемщик обязан предупредить Банк о своем намерении за _____ календарных дней. Банк вправе требовать письменного предупреждения.

5.5. Банк имеет право потребовать досрочного возврата кредита и процентов в случае, когда заложенное имущество было утрачено по вине Заемщика и Заемщик не восстановил это имущество или не заменил его новым, равным прежнему по стоимости.

5.6. При несогласии на изменение процентной ставки согласно п. 3.3 настоящего договора Заемщик обязан полностью погасить кредит с начисленными процентами в течение _____ дней с момента уведомления об изменении процентной ставки.

5.7. В процессе кредитования Банк имеет право проверять финансово-хозяйственное положение Заемщика, целевое использование кредита и его обеспеченность.

5.8. Заемщик обязуется предоставлять по требованию Банка документацию, отвечать на вопросы работников Банка, предоставлять справки и совершать другие действия, необходимые для выяснения Банком обстоятельств, указанных в п. 5.7 настоящего договора.

5.9. Заемщик обязуется допускать работников Банка в служебные, производственные, складские и другие помещения для проведения целевых проверок. Количество проверок и их сроки определяются Банком и с Заемщиком не согласуются.

6. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ

6.1. Договор вступает в силу с момента списания средств по кредиту со счета Банка и заканчивает свое действие после полного погашения Заемщиком кредита, перечисления процентов по нему и выполнения Заемщиком других условий настоящего договора.

6.2. Банк вправе востребовать у Заемщика кредит и проценты по нему досрочно в случае задержки перечисления процентов более чем на ___ (______) календарных дней с даты, определенной в п. 3.2.
Договор может быть расторгнут досрочно также в случае:
— предоставления ложных сведений о состоянии Заемщика (немедленно);
— признания Заемщика неплатежеспособным (в течение месяца);
— нарушения Заемщиком любого из условий настоящего договора.

6.3. Списание средств по кредиту со счета Банка осуществляется лишь после надлежащего оформления договора залога имущества, указанного в п. 1.

6.4. Настоящий договор может быть пролонгирован по взаимному соглашению сторон.

6.5. Все изменения и дополнения к настоящему договору действительны лишь в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то лицами.

6.6. Если одна из сторон изменит свое место нахождения, то она обязана информировать об этом другую сторону за ______ до изменения места нахождения.

6.7. Все споры, возникающие в процессе исполнения настоящего договора, будут в предварительном порядке рассматриваться сторонами в целях выработки взаимоприемлемого решения. При недостижении договоренности спор будет передан на рассмотрение в арбитражный суд в соответствии с действующим законодательством РФ.

— в гражданском праве договор о предоставлении во временное безвозмездное пользование имущества. Его участниками могут быть как граждане, так и организации. Отношения между гражданами в связи с предоставлением взаймы денег или вещей, определенных родовыми признаками, опосредуются договором займа. Если же участники заемных отношений — организации, их взаимоотношения оформляются самостоятельным договором ССУДЫ; наиболее часто встречающейся его разновидностью является договор банковской ссуды.

Ссудные операции банков осуществляются на основании заключения кредитного договора, в котором фиксируются все основные условия предоставления ссуды.

Большинство банков выдает ссуды на основе простых векселей. В простом векселе некое частное лицо, фирма или правительственная организация (называемая «векселедатель.

Ссудой признавался договор, по которому передавалась вещь.

6.3. Виды ссуд и порядок их предоставления банком «Санкт-Петербург» Ссуда на выплату средств из фонда потребления. Она предоставляется предприятиям при временном недостатке у них средств.

10.11. Ссуда под сбережения на жилищное строительство. В Германии принято считать, что ссуда под сбережения на жилищное строительство невыгодна.

После возврата ссуды квартира переходит в собственность клиента.

Остальные 50% делятся на число платежных месяцев и присоединяются к платежу по основному долгу. За просроченные платежи по ссуде на неотложные нужды взимаются проценты от суммы платежа за.

Обсудить роль банков как финансовых посредников. Описать простой вексель. Обсудить теорию коммерческих ссуд банков и ее слабые стороны.

Глава 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РФ. § 1. Организация выдачи ипотечных ссуд для строительства жилья банками Российской Федерации.

Между учетом векселей и ссудой под залог векселей имеется ряд различий. 1. При учете векселя движение денежных средств идет параллельно движению векселя: учет векселя сопровождается.

Между учетом векселей и ссудой под залог векселей имеется ряд различий. 1. При учете векселя движение денежных средств идет параллельно движению векселя: учет векселя сопровождается.

Третья — самая важная часть банковских активов — портфель банковских ссуд. Банковские ссуды — наиболее доходные, но и самые рискованные активы.

Долгосрочное кредитование. Долгосрочными считаются все виды ссуд, сроки погашения которых превышает три года. Сберегательный банк выдает долгосрочные ссуды на строительство или.

6.2. Организация процесса кредитования. В практической деятельности банков и предприятий понятия «кредит», «ссуда» употребляются как синонимы.

Формой движения ссудного капитала является кредит (от лат. кредитуй – ссуда, долг). В процессе экономической деятельности у хозяйствующих субъектов образуются временно свободные денежные.

Финансовая операция по получению займа, под обеспечение которого кредитор … В зависимости от условий кредитования, кроме обычной ипотечной ссуды с фиксированным процентом.

4.4. Выдача ссуд в инвалюте под залог. Гражданское право трактует залог как один из способов обеспечения исполнения договорных обязательств.

Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок.

Такие кредиторы-ростовщики существуют и до настоящего времени в некоторых штатах — там, где до сих пор отсутствует законодательство о единых условиях выдачи ссуд мелким заемщикам.

Если кредит использован не по целевому назначению, то задолженность по ссудам взыскивается досрочно. При этом начисляются повышенные проценты на всю сумму полученного кредита.

Кредитный договор, его структура и значение

В современной банковской деятельности кредитные отношения строятся на основе оформления полноценных, юридически правомочных кредитных договоров.

Современный кредитный договор представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий ссуды. Кредитный договор обязательно должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность.

Существуют основные принципы составления кредитного договора:

— добровольность вступления в сделку;

— взаимозаинтересованность кредитора и заемщика;

— согласованность условий сделки.

Структура кредитного договора, как правило, содержит следующие разделы:

— Преамбула, содержит наименования договаривающихся сторон;

— Предмет и сумма договора, указываются вид кредита, его сумма, срок,
процентная ставка;

— Порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит (за срочный и просроченный);

— Размер платы за кредит;

— Права и обязанности сторон, они вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.

Предприятие — заемщик может предусматривать для себя в кредитном договоре следующие права: — требовать от банка предоставления кредита в объемах и в сроки, предусмотренные договором; — досрочно погасить задолженность по ссуде; — расторгнуть договор при несоблюдении банком его условий или по своим экономическим соображениям; — требовать пролонгации срока договора по объективным причинам.

Банк вправе: — производить проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на месте (у заемщика), и целевого использования кредита; — прекращать выдачу новых ссуд и предъявлять ко взысканию ранее выданные при нарушении заемщиком условий кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности, запущенности в бухгалтерском учете, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит; взимать с заемщика при пролонгации кредита соответствующее комиссионное вознаграждение c приложением к кредитному договору соответственно договора залога, договора поручительства, договора гарантии, договора страхования.

Читайте так же:  Просрочила патент что делать

В обязанности заемщика может входить:

·
использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре;

·
возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;

·
своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом;

·
своевременно представлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля за ссудой;

·
обеспечить достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и последующего контроля за его использованием;

·
предоставлять кредитору доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию по вопросам, касающимся выданного кредита;

·
представлять кредитору сведения о всех полученных и планируемых к получению у третьих лиц кредитах;

·
заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или другой реорганизации;

·
при реорганизации или ликвидации незамедлительно погасить задолженность по кредиту с полной оплатой процентов независимо от договорного срока погашения кредита.

Обязанности банка по кредитному договору могут заключаться в следующем:

·
предоставить кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре;

·
информировать заемщика о фактах и причинах досрочного взыскания банком кредита;

·
ежемесячно в срок начислять проценты за предоставленный клиенту-заемщику кредит;

·
информировать заемщика об изменениях в нормативных документов и расчетов, вносимых по решению ЦБР, органов власти и управления.

— Ответственность сторон, предусматривается за нарушение условий кредитного договора.

Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму предусмотренного к выдаче по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему и т.д.

Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникших вследствие непредоставления ему совсем или предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита (в размере не более пени, уплачиваемой предприятием своим контрагентам по хозяйственным договорам). В то же время сам заемщик в случае неполного использования выделенного ему банком кредита уплачивает последнему неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде. При всем этом необходимо иметь в виду, что неизбежность и неотвратимость наказания за невыполнение взятых на себя по договору обязательств не означают, что субъекты кредитных отношений не имеют права на взаимные всевозможные льготы и поощрения по условиям его выполнения.

— Дополнительные условия договора.

В качестве дополнительных условий к кредитному договору могут выступать, например, требования банка к заемщику: без согласия до погашения кредита по данному договору не давать взаймы; не выступать гарантом по обязательствам третьих лиц, а также индоссантом или поручителем; не продавать и не передавать в любую форму собственности своих активов, а также не передавать их в залог в качестве обеспечения по ссудам других кредиторов; не допускать слияния или консолидации с другими предприятиями.

— Порядок разрешения споров;

— Срок действия договора;

— Юридические адреса сторон и подписи руководителя и главного бухгалтера сторон.

Заемщики — юридические лица, не выполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», неплатежеспособными (банкротами). В этом случае банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом либо о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур.

Значение кредитного договора состоит в том, что он является формой становления и развития партнерских отношений между банком — кредитором и заемщиком, средством воздействия на более эффективное использование заемных средств, способствует укреплению кредитной и повышению общей платежной дисциплины в стране. В настоящее время правильно оформленный кредитный договор является юридическим, правовым документом, как по своей форме, так и по содержанию.

Кредитный договор банка с клиентом

Для удобства изучения материала статью разбиваем на темы:

Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом

Особенностью, организации кредитования банком юридических и физических лиц в рыночной экономике является договорный характер каждой кредитной сделки.

Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. Все пункты договора обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями части второй Гражданской кодекса Российской Федерации (ГК РФ).

Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, в ст. 819 ГК РФ определяется так: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».

Кредитный договор регулирует весь комплекс вопросов по данной кредитной сделке. В договоре фиксируются: наименования сторон, период действия договора, предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон, правовые гарантии выполнения обязательств. К правовым гарантиям относятся; указание на юридическую форму заемщика, способы обеспечения возвратности кредита (залог, гарантии, поручительства и т.д.), санкции за нарушение сторонами своих обязательств, случаи расторжения кредитного договора.

Кредитный договор заключается в письменной форме. Его подписывают уполномоченные на это лица.

Кредитный договоров правовом отношении имеет ряд особенностей:

1. По правовой природе кредитный договор объединяет, намерения сторон и выполнение этих намерений.

2. Кредитные операции банка носят лично доверительный характер. Положительное решение банка в ответ на просьбу клиента о выдаче ссуды базируется на изучении кредитоспособности конкретного заемщика. Поэтому заключение кредитной сделки исключает возможность цессии, т.е. уступки клиентом третьим лицам права на получение кредита.

3. Происходит признание по существу одной стороны (банка) в качестве сильнейшей при формальном юридическом равенстве обеих сторон.

Кредитный договор регулирует одновременно и экономические условия кредитной сделки, зависящие от специфики заемщика и вида ссуды. Посредством дифференциации экономических условий обеспечивается как более полный учет потребностей клиента, так и адекватный механизм защиты банка от кредитного риска. Например, если заемщик по результатам анализа кредитоспособности и его кредитной истории отнесен банком к категории первоклассных, в кредитном договоре будет зафиксирован уровень процентной ставки исхода из минимального риска ссуды, т.е. ниже, чем у заемщиков с пониженной кредитоспособностью. Для такого заемщика достаточно использование одной из форм обеспечения возврата кредита (например, залог корпоративных ценных бумаг), в то время как для заемщика, отнесенного к П1 классу кредитоспособности, банк может потребовать еще и залог другого имущества (например, недвижимости).

Различие в характере потребности клиентов обусловливает дифференциацию видов ссуд, которые предоставляет банк; сроков, на которые они предоставляются; порядок выдачи и погашения ссуды.

Экономи»1еские условия кредитного договора, дифференцированные применительно к каждой кредитной сделке, приобретают также правовой характер, поскольку зафиксированы в кредитном договоре.

Основные требования к содержанию и форме кредитного договора, предъявляемые российскими банками

В соответствии с законодательством РФ кредитные сделки банка с клиентами осуществляются на основании заключения между ними кредитных договоров.

По содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на четырех основных принципах: правовая основа; добровольность вступления в сделку (заключения кредитного договора); взаимная заинтересованность сторон; согласованность условий сделки. При формировании содержания кредитного договора выделяют существенные и дополнительные условия.

Существенные условия определяют возможность заключения кредитного договора: наименования сторон, срок, предмет и сумма договора, порядок выдачи и погашения кредита, уровень платы за пользование кредитом, способ обеспечения возврата кредита, ответственность, сторон.

Дополнительные условия направлены ка создание дополнительных предпосылок для обеспечения возврата кредита. Эти условия дифференцируются применительно к конкретным заемщикам и охватывают обязательства заемщика по достижении определенного уровня кредитоспособности, необходимого состояния учета и отчетности, сохранности заложенного имущества, соблюдения правил банковского контроля, запрет на реорганизацию предприятия без ведома банка.

Российские коммерческие банки накопили Опыт в составлении кредитных договоров, отражающих специфику клиента и кредитной сделки и разнообразие способов минимизации кредитного риска.

Преамбула начинается с названия документа: «Кредитный договор». Далее указываются: дата и номер договора, место его заключения; участники кредитной сделки (названия кредитора и заемщика со ссылкой на их уставы), а также их представители, уполномоченные вести переговоры на условиях кредитного договора и подписывать его.

В разделе I «Основные понятия» раскрывается содержание основополагающих терминов, используемых в тексте кредитного договора. Они могут касаться как некоторых определений (график погашения кредита, дата выдачи кредита, дата выплаты процентов, дата погашения кредита, копия документа и т.д.). Так и толкования некоторых терминов (кредит и его виды, нормативный акт, рабочий день, срок действия кредитной линии, лимит кредитной линии, процентный период и проч.).

В разделе II «Сумма кредита й порядок его предоставления» отражаются существенные условия кредитного договора (сумма, цель) и некоторые дополнительные условия: номер ссудного счета, на котором будет отражаться выдача кредита (исходя из его вида); каким внутренним банковским документом она будет оформляться; суммы траншей, если кредит выдается частями; право прекращения обязательства кредитора по предоставлению кредита в отношении неиспользованной кредитной линии в последний день срока действия кредитной линии и др.

Содержание раздела III «Проценты и процентный период» составляют вопросы, касающиеся уровня процентных ставок за пользование кредитом, их дифференциации, порядка начисления и уплаты процентов.

Кредитными договорами регулируются:

— общее положение о принципе установления процентной ставки при использовании фиксированной ставки и при ее отсутствии;

— продолжительность процентного периода, в частности, число месяцев;

— повышенная процентная ставка в случае несвоевременного возврата кредита и период уплаты повышенного процента.

В разделе IV «Порядок и сроки погашения кредита» определяются: порядок погашения (платежным поручением самого заемщика или платежным требованием банка на без акцептное списание средств со счетов заемщика в банке кредиторе и в других банках); очередность погашения основного долга и процентов по нему в случае недостаточности денежных средств у заемщика в полном объеме для их погашения; условия досрочного погашения кредита.

В разделе V «Условия, предшествующие выдаче кредита» отражаются условия, которые стали новацией для российских банков и применяются с учетом накопленного зарубежного и отечественного опыта. Это позволяет положительно решить вопрос о выдаче кредита в случае неполного представления необходимой документации и минимизировать риски уже на начальной стадии взаимоотношений с клиентом.

Условия, предшествующие выдаче кредита, касаются следующих действий:

— представления копий принципиально важных документов, например, копий учредительных документов и всех лицензий заемщика, заверенных нотариально;

— освобождение кредитора от обязанностей предоставить кредит, если заявления заемщика о его юридическом статусе и деловой репутации окажутся неверными.

В разделе VI «Требования к юридической личности и деловой репутации заемщика» к таким требованиям относится подтверждение заемщиком: юридического статуса и наличия у него необходимых прав для заключения кредитного договора; подтверждение достоверности финансовой и прочей представленной им кредитору информации; отсутствия существенных негативных изменений в его финансовом состоянии после составления последнего квартального баланса.

В разделе VII «Права и обязанности сторон» отражаются права и обязанности кредитора и заемщика.

Кредитору принадлежат права:

— производить проверку целевого использования кредита и его обеспечения, в том Числе на месте у заемщика;

— прекращать выдачу новых ссуд при нарушении заемщиком условий кредитного договора;

— пересматривать в одностороннем порядке процентные ставки за пользование кредитом в случае изменения ЦБ РФ уровня процентной ставки, нормы обязательных резервов, устанавливаемых коммерческими банками в ЦБ РФ;

— взыскивать с заемщика при пролонгации кредита соответствующее компенсационное вознаграждение, а также требовать дополнительного обеспечения кредита.

Кредитор по кредитному договору несет следующие обязанности:

— предоставлять кредит заемщику в объемах ив сроки, предусмотренные кредитным договором;

— информировать заемщика о фактах и причинах досрочного взыскания банком кредита;

— ежемесячно в срок, установленный кредитным договором, начислять проценты за предоставленный заемщику кредит.

Права заемщика по кредитному договору могут состоять в следующем:

— досрочно погасить задолженность по ссуде (полностью или частично);

— требовать пролонгации срока кредита при наличии необходимых обоснований;

— производить погашение кредита и уплату процентов за него с любого своего счета, в том числе открытого в другом банке;

— расторгнуть кредитный договор при несоблюдении банком его условий.

Обязанности заемщика включают:

— представление кредитору в определенный срок подтвержденных аудиторами годовых бухгалтерских балансов заемщика;

— представление кредитору по его требованию иных документов о финансово-хозяйственной деятельности заемщика;

— недопущение никаких обременении имущества;

— недопущение совершения без предварительного письменного согласия кредитора сделок по продаже, дарению, передаче взаймы и в аренду всего или любой существенной части бизнеса (имущества или иных активов).

В разделе VIII «Обеспечение возврата кредита» указываются основные формы обеспечительных обязательств (залог имущества клиента, гарантии или поручительства третьих лиц) со ссылкой на номер и дату соответствующих документов.

Возможно, использование заемщиком одновременно нескольких форм обеспечения возвратности кредита.

В разделе IX «Ответственность» определяются сфера ответственности заемщика и санкции кредитора за допущенные нарушения. К санкциям относятся приостановление выдачи кредита и требования о досрочном его погашении на основании: допущения любого обязательства по договору, признания заемщика банкротом, обращения залогодержателем взыскания на все или практически все имущество заемщика.

В разделе X «Дополнительные условия договора» определяются условия кредитного договора, которые не отражены в других разделах: порядок осуществления расчетов по договору (возмещение заемщиком кредитору всех расходов и убытков в связи с существенным нарушением условий договора, взысканием кредита); действия кредитора в случае изменения обстоятельств, влияющих на кредитную сделку (например, вступление в силу нового законодательства или нормативных актов Банка России, обусловившее увеличение расходов по кредитованию, предполагает своевременное уведомление заёмщика).

В разделе XI «Разрешение споров» устанавливается порядок разрешения споров между сторонами посредством их обращения в Третейский суд Ассоциации российских банков.

Раздел XII «Юридические адреса сторон, подписи» содержит названия кредитора и заемщика, их юридические адреса. Номера счетов (корреспондентского — для кредитора, расчетного — для заемщика), должности и подписи лиц, подписавших кредитный договор, печать.

В случае возникновения у заемщика необходимости изменить некоторые условия кредитного договора клиент обращается в банк с мотивированным ходатайством, банк рассматривает это ходатайство и при положительном решении заключает дополнительное соглашение.

Основные положения кредитного договора, описанные применительно к юридическим лицам, в значительной части присутствуют и в кредитных договорах, заключаемых с населением.

Организация составления и заключения кредитного договора

Составление кредитного договора представляет собой двухсторонний процесс, в котором участвуют как кредитор, так и заемщик.

Данный процесс включает несколько Этапов, содержащих ряд процедур, в которых степень участия кредитора и заемщика разная.

Первый этап охватывает составление банком типового кредитного договора, учитывающего требования ГК РФ к существенным его условиям, и Банка России — к определению видов кредита, которые выдает банк; способам оценки и регулирования кредитного риска.

Данный этап является общим для всех потенциальных заемщиков. Он предшествует рассмотрению конкретной, кредитной сделки. Второй и последующие этапы индивидуальны для каждого потенциального заемщика.

Второй этап состоит в совместном банка с клиентом обсуждении предварительных условий предполагаемой кредитной сделки: вид ссуды, ее объем, целевая направленность, срок погашения, уровень процентной ставки, права и обязанности сторон.

Если стороны находят взаимопонимание, формирование условий Кредитного договора продолжается на третьем этапе.

На данном этапе основная роль принадлежит банку, который на основе анализа кредитоспособности потенциального заемщика и самой кредитной сделки на предмет ее эффективности и рискованности определяет ряд экономических и организационных условий, позволяющих минимизировать для него кредитный риск. В частности, банк предусматривает возможные способы обеспечения возвратности кредита; виды и периодичность предоставления отчетности и иной информации в банк; формы организации контроля за соблюдением условий кредитного договора и т.д.

Четвертый этап связан с рассмотрением на кредитном комитете возможности заключения кредитного договора и содержания его основных условий, обеспечивающих целевое использование кредита и его возвратность. Данный этап полностью относится к компетенции банка и его основных подразделений, участвующих в кредитном процессе. Материалы к заседанию Кредитного комитета подготавливают: кредитное управление, аналитическое подразделение, служба экономической безопасности, юридическое управление. В обсуждении и формировании условий кредитного договора на этом этапе участвуют все члены Кредитного комитета.

При положительном решении вопроса о возможности выдачи ссуды проект Кредитного договора передается заемщику для его окончательного согласования.

Пятый этап включает рассмотрение заемщиком (его юридической службой) проекта кредитного договора.

Заемщик может внести в проект некоторые коррективы, не носящие принципиального характера. Например, он может изменить дату погашения ссуды внутри определенного месяца, установив ее не 25-го, а 20-го числа.

После согласования этих изменений с банком заемщик подписывает кредитный договор, скрепив подпись печатью, и передает его банку.

Процесс подписания кредитного договора заемщиком и банком составляет содержание завершающего этапа (шестого).

Данный этап отражает заключение кредитного договора, после чего он приобретает силу юридического документа, обязательного для исполнения банком и заемщиком.

В случае возникновения необходимости в пролонгации первоначального предельного срока кредита или внесение других коррективов после обсуждения банк и заемщик заключают дополнительное соглашение к основному кредитному договору.

При нескольких пролонгациях будет иметь место несколько дополнительных соглашений.

Для организации мониторинга выполнения заемщиком основных условий кредитного договора банк разрабатывает конкретные процедуры и периодичность их проведения.

К числу таких процедур относятся: периодическая оценка финансового состояния заемщика, проверка на месте сохранности, достаточности и качества заложенного имущества, периодический анализ целевой направленности ссуды, проверка соблюдения графика погашения основного долга и уплаты процентов по ссуде и др.

Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике

Главные особенности кредитных договоров, заключаемых банками разных стран с клиентами,— высокий уровень правовой культуры, подробные условия кредитной сделки, предусмотренной в договоре, типизация форм кредитных договоров применительно к разновидностям кредитных инструментов.

В Японии существует практика контактов юрисконсультов банков с конторами адвокатов для решения наиболее сложных юридических вопросов и получения информации о случаях споров по кредитным договорам, обсуждаемым в судах.

Кредитные договоры банков с клиентами в некоторых странах имеют до 20 страниц, что свидетельствует об обширности условий, содержащихся в них. В США в одном из банков кредитные договоры, в развернутой форме составляются применительно к долгосрочным кредитам и кредитам на текущие нужды, выдаваемым в порядке кредитной линии.

В Германии для банков одной системы (частных, сберегательных и т.д.) установлены общие кредитные условия. Наряду с законами они составляют правовую основу кредитных операций.

Общие кредитные условия доводятся до сведения клиентов банка. В кредитных договорах записывается пункт, подтверждающий согласие с ними заемщика. Их полный текст приводится на Обороте бланка кредитного договора. Кредитные договоры в Германии представлены, типографскими формами в виде макета таблиц, ряд позиций заполняется сокращенно (виды сокращенных наименований обозначены в приложении).

Понятие и критерии кредитоспособности клиента банка

Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым Обязательствам (основному долгу и процентам). Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента:

— способность заимствовать средства;

— способность зарабатывать средства для погашения долга (финансовые возможности);

— условия, в которых совершается кредитная операция;

Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица, степень ответственности за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка.

Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, дееспособность заемщика — физического лица.

Способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности определяется ликвидностью баланса, эффективностью (прибыльностью) деятельности заемщика, его денежными потоками.

Для такого критерия кредитоспособности клиента, как капитал, наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).

Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Качество вторичного источника гарантирует выполнение заемщиком его обязательств в срок при финансовых затруднениях.

Условия, в которых совершается кредитная операция,— это текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы.

Последний критерий контроль — связан с законодательной основой деятельности заемщика, соответствием характера кредита стандартам банка и органов надзора.

Способы оценки кредитоспособности клиента являются:

— оценка финансовой устойчивости клиента;

— анализ денежного потока;

— сор информации о клиенте;

— наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

Специфика оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки.

Кредитоспособность крупных и средних предприятий

Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджера. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.

Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка

Можно выделить пять групп коэффициентов, используемых для оценки кредитоспособности заемщика.

II — эффективности, или оборачиваемости;

III — финансового левериджа;

V — обслуживания Долга.

Коэффициент текущей ликвидности предполагает сопоставление текущих активов, т.е. средств, которыми располагает клиент в различной форме (денежные средства, дебиторская задолженность нетто ближайших сроков погашения, стоимость запасов товарно-материальных ценностей и прочих активов), с текущими пассивами, т.е. обязательствами ближайших сроков погашения (ссуды, долг поставщикам, по векселям, бюджету, рабочим и служащим). Если долговые обязательства превышают средства клиента, последний является некредитоспособным.

Ликвидные активы — та часть текущих активов, которая быстро превращается в наличность, готовую для погашения долга. К ликвидным активам в мировой банковской практике относят денежные средства и дебиторскую задолженность, в российской практике — и часть быстро реализуемых запасов. С помощью коэффициента быстрой ликвидности прогнозируют способность заемщика быстро высвобождать из оборота денежные средства для погашения долга банка в срок.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют коэффициенты ликвидности и позволяют сделать заключение более обоснованным. Если показатели ликвидности растут за счет увеличения дебиторской задолженности и стоимости запасов при одновременном замедлении их оборачиваемости, нельзя повышать класс кредитоспособности заемщика.

Коэффициенты эффективности рассчитывают так:

1. Оборачиваемость запасов:

Длительность оборота в днях = Средние остатки запасов в периоде : Однодневная выручка от реализации.

Дебиторская задолженность нетто — дебиторская задолженность за минусом резерва на покрытие безнадежных долгов.

В Мировой банковской практике при расчете коэффициентов эффективности учитывают чистые продажи, т.е. выручку в части материальных и трудовых затрат.

Количество оборотов в периоде = Выручка от реализации за период : Средние остатки запасов в периоде.

2. Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях = Средние остатки задолженности в периоде : Однодневная выручка от реализации.

3. Оборачиваемость основного капитала (фиксированных активов) = Выручка от реализации : Средняя остаточная Стоимость основных фондов в периоде.

4. Оборачиваемость активов = Выручка от реализации : Средний размер активов в периоде

Коэффициенты эффективности анализируются в динамике, а также сравниваются с коэффициентами конкурирующих предприятий и со среднеотраслевыми показателями.

Коэффициент финансового левеража характеризует степень обеспеченности заемщика собственным капиталом. Варианты расчета этого коэффициента различны, но экономический смысл один: оценка размера собственного капитала и степени зависимости клиента от привлеченных ресурсов. При расчете данного коэффициента учитываются все долговые обязательства клиента банка независимо от их сроков. Чем выше доля привлеченных средств (краткосрочных и долгосрочных), тем ниже класс кредитоспособности клиента. Окончательный вывод делают с учетом динамики коэффициентов прибыльности.

Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть.

Их разновидностями являются следующие коэффициенты:

— нормы прибыли — соотношение прибыли и выручки от реализации;

— рентабельности — соотношение прибыли и активов;

— нормы прибыли на акцию.

Если доля прибыли в выручке от реализации растет, увеличивается прибыльность активов, то можно не понижать рейтинг, клиента даже при ухудшении коэффициента финансового левериджа.

Валовая прибыль, чистая операционная прибыль после уплаты процентов, чистая прибыль после уплаты процентов и налогов.

Коэффициенты обслуживания долга (рыночные коэффициенты) показывают, какая часть прибыли поглощается процентными и фиксированными платежами. Они рассчитываются следующим образом: Коэффициент покрытия процента = Прибыль за период: Процентные платежи за период;

Коэффициент покрытия фиксированных платежей — Прибыль за период : (Проценты + лизинговые платежи + дивиденды по привилегированным акциям и прочие фиксированные платежи).

Чем больше прибыли направляется на покрытие процентов уплаченных и других фиксированных платежей, тем меньше ее остается для погашения долговых обязательств и покрытия рисков и тем хуже кредитоспособность клиента.

Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности

Анализ денежного потока — метод оценки кредитоспособности клиента коммерческого банка, в основе которого лежит использование фактических показателей, характеризующих оборот средств клиента в отчетном Периоде. Этим он принципиально отличается от метода оценки кредитоспособности клиента на основе системы финансовых коэффициентов.

Анализ денежного потока заключается в сопоставлении оттока и притока средств у заемщика за период, обычно соответствующий сроку испрашиваемой ссуды. При выдаче ссуды на год анализ денежного потока проводят в годовом разрезе, на срок до 90 дней — в квартальном и т.д.

Элементами притока средств за период являются:

1) прибыль, полученная в данном периоде;

2) амортизация, начисленная за период;

3) высвобождение средств (из запасов, дебиторской задолженности, основных фондов, прочих активов);

5) рост прочих пассивов;

7) выдача новых ссуд.

В качестве элементов оттока средств выделяют:

1) уплату налогов, процентов, дивидендов, штрафов и пеней;

2) дополнительные вложения средств в запасы, дебиторскую задолженность, прочие активы, основные фонды;

3) сокращение кредиторской задолженности;

4) уменьшение прочих пассивов;

5) отток акционерного капитала;

6) погашение ссуд.

Разница между притоком и оттоком средств характеризует величину общего денежного потока. Изменение размера запасов, дебиторской и кредиторской задолженности, прочих активов и пассивов, основных фондов по-разному влияет на общий денежный поток. Для определения этого влияния сравнивают остатки по статьям запасов, дебиторов, кредиторов и т.д. на начало и конец периода. Рост остатка запасов, дебиторов и прочих активов в течение периода означает отток средств и показывается при расчете со знаком «», а уменьшение — приток средств и фиксируется со знаком Рост кредиторов и прочих пассивов рассматривается как приток средств («+»), снижение — как отток («-»).

Определение класса кредитоспособности клиента

Класс кредитоспособности клиента определяется на базе основных и корректируется с учетом дополнительных показателей. Основные показатели, выбранные банком, должны быть неизменны относительно длительное время. В документе о кредитной политике банка или других документах фиксируют эти показатели и их нормативные уровни, которые бывают, ориентированы на мировые стандарты, но индивидуальны для данного банка и данного периода. Набор дополнительных показателей (оценка делового риска и менеджмента, длительной просроченной задолженности банку, показатели, рассчитанные на основе счета результатов, результаты анализа баланса) может пересматриваться в зависимости от ситуации.

Класс кредитоспособности по уровню основных показателей можно определять по балльной шкале. Для расчета баллов используют класс показателя, который определяют, сопоставляя фактическое значение с нормативом, а также рейтинг (значимость) показателя (в процентах).

Общая оценка кредитоспособности дается в баллах. Балл — это сумма произведений рейтинга каждого показателя и класса кредитоспособности. Класс I присваивается при 100—150 баллах, класс II — при 151—250 и класс III —при 251—300 баллах.

Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса

Кредитоспособность мелких предприятий также оценивается на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности, анализа денежного потока и оценки делового риска.

Использование банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка. У предприятий малого бизнеса, как правило, нет лицензированного бухгалтера. Расходы на аудиторскую проверку для этих клиентов банка недоступны, аудиторского подтверждения отчета заемщика нет, в связи, с чем оценка кредитоспособности клиента базируется не на его финансовой отчетности, а на знании работником банка данного бизнеса. Последнее предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью с ним, регулярное посещение предприятия.

В ходе личного интервью с руководителем мелкого предприятия выясняются цель ссуды, источник и срок возврата долга. Клиент должен доказать, что кредитуемые запасы к определенному сроку снизятся, а кредитуемые затраты будут списаны на себестоимость реализованной продукции.

Еще одна особенность малых предприятий: их руководителями и работниками нередко являются члены одной семьи или родственники; личный капитал владельца часто смешивается с капитаом предприятия. При оценке кредитоспособности мелкого клиента учитывается финансовое положение владельца, определяемое по данным личного финансового отчета.

Система оценки банком кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:

— наблюдение за работой клиента;

— собеседование банкира с владельцем предприятия;

— оценка личного финансового положения владельца;

— анализ финансового положения предприятия на основе первичных документов.

Оценка кредитоспособности физического лица

Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории.

Выделяются три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:

1) скор ринговая оценка;

2) изучение кредитной истории;

3) оценка по финансовым показателям платежеспособности.

При скор ринговой оценке определяется система критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты. Показатели оцениваются в баллах в пределах установленного банком максимума. Сумма этих баллов дает общую балльную оценку кредитоспособности. Значимость показателей кредитоспособности физического лица определяется через дифференциацию уровня максимальной балльной оценки. Например, возраст заемщика — максимальный балл 50, его профессия — 60, средний остаток на счете — 190 и т.д.

В США основа оценки кредитоспособности физического лица — изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер карты социального обеспечения. На основе этих параметров собирают данные у банков, организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов о случаях неплатежа, их длительности, способе погашения задолженности и составляют кредитную историю.

Для получения банками информации о кредитной истории физического лица в России по инициативе коммерческих банков создано специализированное бюро.

В основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Сбербанк России при выдаче единовременной ссуды рассчитывает платёжеспособность индивидуального заемщика на базе данных о среднемесячном доходе за предшествовавшие шесть месяцев, который определяется по справке о заработной плате или по налоговой декларации. Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины дохода. Чем больше доход, тем больше корректировка.

Подготовка международных торговых сделок, анализ и расчет контрактных цен
Международные коммерческие операции: сущность, содержание и виды
Дефолт
АИС в области финансовой деятельности
Защита информации в АИС

Назад | | Вверх