Как уменьшить транспортный налог: особенности, практические рекомендации и особенности

Для многих личное авто – это комфорт, престиж и просто необходимость. Но каждый знает, что личный автомобиль – это серьезные расходы. Можно перечислять их очень долго. Это топливо, запчасти для ТО, ремонты, штрафы, амортизация. Еще одна статья расходов на машину – транспортный налог. Многих автовладельцев интересует, как уменьшить транспортный налог. Давайте посмотрим, возможно ли это. Транспортный налог должен быть уплачен каждым владельцем ТС, которое прошло регистрацию так, как это необходимо. Это касается не только автомобилей, но и мототехники, автобусов, различных самоходных машин, гусеничных механизмов и транспорта на пневматическом ходу. Также налогообложению подвергается водный и воздушный транспорт.

Сейчас транспортный налог начисляется по мощности силового агрегата. В каждом регионе имеется своя особенная ставка в зависимости от количества лошадиных сил. Так, автовладельцы из Москвы платят за каждую «лошадь» по 12 рублей. Но это в случае, если мощность двигателя менее 100 лошадиных сил. Если данный параметр составляет 150, тогда каждая сила обходится уже в 35 рублей. За суперкары мощностью более 250 сил придется платить 150 рублей за каждую л.с.

Существует еще один момент. Сейчас работают и утверждены общие для РФ ставки за лошадиные силы. Так, до 100 сил нужно платить 2,5 р., до 150 – 3,5, более 250 – 15 р. Но налог – вещь региональная, и каждый гражданин РФ обязан платить по-своему. К примеру, в Санкт-Петербурге за малолитражное авто мощностью до 100 л.с. необходимо платить не 12, а 24 рубля. Налог на автомобиль с мощностью до 100 сил будет не 1200 р. за год, как платят автомобилисты в Москве, а 2400 р. Владельцы роскошных моделей оплачивают транспортный налог по особенной схеме, в которой учитывается не только мощность, но и возраст автомобиля, а также цена. И годовая сумма там отнюдь не маленькая. К примеру, для «Мерседеса» в 140-м кузове с шестилитровым мотором транспортный налог составляет 47 тысяч рублей в год. На вторичном рынке средняя стоимость такого автомобиля составляет 200 тысяч. Поэтому автовладельцев интересует вопрос о том, как уменьшить транспортный налог. Причем этот вопрос касается всех – и владельцев дорогих авто, и предпринимателей, а также юридических лиц. Ведь годовая сумма может составлять несколько десятков тысяч рублей.

Снижение мощности

Итоговая сумма налога зависит от мощности транспортного средства. Поэтому логично, что, занизив параметр, можно добиться снижения налоговых ставок. В каждом регионе ставки различны. В любом случае придется оплатить каждую «лошадь», но если транспортное средство по мощности менее 70 л.с., то налоги с него не взимаются. При занижении мощности рекомендуется стремиться к этим цифрам. Количество «лошадок» специалисты налоговых служб узнают из технического паспорта на транспортное средство.

Проверка учетных данных

Если в процессе регистрации транспортного средства была допущена ошибка в большую сторону (а как показывает практика, подобные случаи отнюдь не являются редкостью), то следует добыть специальный документ о показателях реальной мощности авто. Для этого делается запрос к дилеру, который продал транспортное средство. После получения ответа его представляют в МРЭО. Затем при согласовании со специалистами вносят соответствующие изменения в ПТС.

Корректировка мощности

Вот еще один способ, как уменьшить транспортный налог. Можно изменить конструкцию силового агрегата. Например, сменить ЭБУ, уменьшив мощность. Есть и другие «ухищрения». К примеру, владельцы дефорсируют впрыск, демонтируют турбину, прошивают систему управления.

Естественно, для этого придется обратиться в официальные сервисы, где не только правильно проведут процедуру, но и выдадут соответствующий документ об изменении мощности. Но большинство сервисов, которые готовы изменить мощность транспортного средства, не имеют соответствующих полномочий, и инспекторы ГИБДД такие справки не принимают. Поэтому это не самый лучший вариант для уменьшения транспортного налога. Ставка может не снизиться, а мощность автомобиля уменьшится. Вдобавок владелец потеряет массу времени и денежных средств.

Можно ли уменьшить транспортный налог таким образом? Эксперты дают положительный ответ. И для этого не требуется изменений технических характеристик автомобиля. Коэффициент, от которого зависит сумма налога, может меняться.

По законодательству РФ для граждан, входящих в разные категории льготников, транспортный налог не существует – он отменен. Это владельцы транспортных средств, машины которых числятся в угоне либо розыске. Также это владельцы автомобилей, переоборудованных на ручное управление. Не платят налог и те хозяева, автомобили которых не мощнее 100 лошадиных сил – в случае, когда машина покупалась при содействии органов социальной защиты. Не облагается налогом и транспорт Министерства обороны, исполнительных и органов внутренних дел, пожарной охраны, уголовного розыска. Не облагаются налогом герои СССР и РФ, кавалеры ордена Славы, владельцы автомобилей, мощность которых ниже 70 лошадиных сил. Компании, занимающиеся перевозкой пассажиров, кроме частных таксопарков, также могут не оплачивать налог. Это существенно сэкономит затраты и ускорит окупаемость фирмы.

Есть еще один способ. Уменьшить сумму транспортного налога можно, если оформить ТС на любого представителя льготных категорий. В данном случае никаких претензий со стороны закона возникать не должно. Очень часто премиальные внедорожники оформляют на родственников из глубинки (нередко – на пенсионеров).

Снять авто с учета

Одни из вариантов – это передвигаться на транзитных номерах. Но данный вариант имеет массу недостатков. В РФ регистрационные номерные знаки выдают на определенный срок – от 5 до 20 суток. Затем нужно продлевать – это требует обращения с официальным заявлением к руководству ГИБДД. Но возможность продления транзитного номера – это право, но никак не обязанность руководителя. С вероятностью в 90% на заявление ответят отказом. Да и транспорт на транзитных номерах очень сильно привлекает внимание сотрудников ГИБДД. Поэтому стоит поискать другой способ, как уменьшить транспортный налог на автомобиль.

Регистрация в других регионах

Как было замечено выше, в разных регионах страны ставка налога может начисляться региональными властями. Нередко случается, что поставить машину на учет в другой области дешевле с точки зрения оплаты ТН. Можно выяснить и сравнить ставки в удобных областях, а затем зарегистрировать машину там, где налог ниже.

Налоговые службы тоже ошибаются

Налоговые службы посылают автовладельцам уведомления, в которых содержится сумма и срок оплаты транспортного налога. Если бумага не получена, то радоваться не стоит. Физическое лицо должно лично и самостоятельно уведомить налоговые службы об имуществе и транспорте, а также вовремя оплатить налог. Это обязанность. Существуют и обратные ситуации – уведомление может прийти бывшему владельцы или другим лицам.

Транспортный налог уменьшает налог на прибыль

Когда транспортное средство применяется для решения непроизводственных задач, то сумма налога на него не отразится в списке расходов, которые принимаются на исчисление налога на прибыль. То есть ТН не уменьшит налоговую базу на прибыль.

Если же авто применяется для производства, тогда цену ТН можно принимать в виде расходов по налогу на прибыль. Это будет отражено в бухгалтерском учете. Уменьшает ли транспортный налог налог на прибыль? Да, но только в случае, что упомянут выше.

УСН и транспортный налог

Упрощенная система налогообложения дает возможность освободить человека от уплаты нескольких налогов. Если лицо находится на УСН или ИП, на которые зарегистрировано транспортное средство, ставка будет на общих основаниях. При этом те лица по УСН, которые выбрали систему «доходы минус расходы», на размер транспортного налога могут снизить доходы, полученные при этом режиме. Это предусмотрено в законодательстве. К расходам относят суммы налогов и сборов, которые оплачиваются по кодексу РФ.

Транспортный налог уменьшает УСН, если это экономически обосновано. Транспорт должен обязательно применяться для предпринимательской деятельности. Налог уменьшает доходы.

«Платон» и уменьшение транспортного налога

С 3 июля 2016 года на оплату в «Платон» можно снизить объем транспортного налога. Плата снижает сумму лишь по конкретным грузовикам массой более 12 тонн. Компания может учесть в своих расходах только одну из возможных сумм. Это налог, который уменьшился на сумму дорожного сбора, если сбор меньше налога. Но это еще не все. Также уменьшить транспортный налог на платежи «Платон» можно на часть дорожного сбора, которая превышает ставку. Если компания переплатила авансы ТН на грузовик, их можно вернуть в конце года. Если сумма, предназначенная к оплате в «Платоне», равна или выше начисленного налога на ТС, то деньги можно не платить. В случае меньшей суммы ТН уменьшается на уплаченную владельцем сумму.

Как видно, легальные способы, позволяющие снизить налог, существуют – физические лица могут ими воспользоваться. Как уменьшить транспортный налог предпринимателям, мы тоже рассмотрели. Но не стоит забывать, что на налог влияет реальное время использования автомобиля в течение года. Если ОСАГО на полгода, ставка в два раза ниже.

Когда уменьшат налог на машину

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди.

Как уменьшить транспортный налог на автомобиль

Автовладельцам, которые заинтересованы в том, чтобы сократить размер транспортного налога, необязательно прибегать к незаконным методам. Наоборот — чтобы уменьшить ТН, достаточно внимательно ознакомиться с правовыми актами, которые регулируют этот налог. Сегодня мы подробно расскажем о законных способах, как уменьшить транспортный налог на автомобиль свыше 250 л.с. и любой другой мощности или вовсе его не платить.

Краткую информацию для тех, кто спешит, мы собрали здесь:

Вы имеете полное право исправить её в паспорте ТС, так как налог будет рассчитываться исходя из мощности указанной в паспорте.

Читайте так же:  Возврат товаров от покупателя комиссионеру

Обратиться в ГИБДД, представив заключение о заводских параметрах модели автомобиля (если авто новое) + результаты независимой экспертизы мощности автомобиля (если авто не новое). Направить копии новых документов в налоговую (если авто уже стоит на учете в ГИБДД).

Для этого необходимо:

— обращение в ГИБДД с необходимым пакетом документов;

— направить копии новых документов в налоговую.

— выбрать двигатель, установка которого на ваш автомобиль возможна и безопасна и у которого в порядке все документы.

— получить разрешение на изменение конструкции автомобиля в ГИБДД.

— заменить двигатель в сертифицированной мастерской и получить у мастера соответствующие документы.

— пройти техническую проверку в ГИБДД и получить свидетельство соответствия ТС нормам безопасности (госпошлина — 800 руб.).

Да, если она зарегистрирована в ГИБДД. Чтобы не платить ТН нужно снять её с учета, например в связи с утилизацией.

Нет, нельзя. В данный момент транзитные номера выдаются только при продаже авто иностранцам.

Чтобы не платить налог за проданное авто, нужно снять его с учета по истечению 10 дней с момента продажи, если новый владелец не переоформил авто на себя.

Нет, ТН за угнанные авто не начисляется за период пока машина была в розыске.

Если вы принадлежите к категории льготников в вашем регионе, напишите заявление на получение льготы и направьте его в налоговую. Подробно о льготах по ТН мы писали здесь.

Да, можно. После этого Вам нужно обратится в ГИБДД в течении 10 дней и изменить регистрационные данные авто.

Нет, не нужно, однако такой машиной можно пользоваться только в течении полу года.

Несовершеннолетние автовладельцы не освобождены от транспортного налога, и никаких льгот на его оплату также не имеют.

Чтобы уменьшить ТН, регистрируйте авто в Госавтоинспекции 16 числа или позже, а снимайте с учета — 15 числа или раньше.

Более подробно с примерами читайте по ссылке.

Организации могут добиться экономии на ТН за счет:

— регистрации автомобиля на филиал, в регионе которого существуют более благоприятные налоговые ставки и льготы;

— аренды автомобиля у сотрудника компании;

— использования автомобиля по договору лизинга, зарегистрировав его на лизингодателя.

Если при расчете ТН был пользовал автомобиль, которым Вы не владеете, нужно направить заявление в налоговую с просьбой пересчета ТН. Специальный бланк под жалобу прикреплен к налоговому уведомлению, его пример также есть у нас.

Почему имеет смысл снизить мощность автомобиля в паспорте транспортного средства (ПТС)?

ФНС рассчитывает и начисляет транспортный налог по тем данным, что указаны в документах на автомобиль. То есть вне зависимости от того, какая мощность вашего автомобиля на самом деле, налог будет рассчитываться ровно за то число лошадиных сил, что указано в ПТС или СТС. Иногда даже небольшая разница в фактической мощности авто и той, что указана в документах, приводит к тому, что владельцу приходится платить налог в несколько раз больше положенного.

К примеру, в некоторых частях России существуют льготы на автомобили определенной мощности. Так в Москве владельцы машин до 70 л.с. полностью освобождены от уплаты автоналога. Если же мощность авто составляет 71 л.с., то в год за него придется платить 852 руб.

Кроме того, часто налоговые ставки для машин, которые находятся в соседних рубежах по мощности, отличаются в несколько раз. Например, в той же Москве ставка на авто мощностью в 250 л.с. равна 75 руб., а на авто в 251 л.с. — 150 руб. Так, владелец первой машины платит в год 18750 руб., а второй — в 2 раза больше, 37650 руб.

Когда мощность автомобиля чуть-чуть превышает необходимый для экономии показатель, имеет смысл ее пересмотреть. Когда реальная мощность автомобиля не соответствует той, что указана в ПТС, вы имеете на это законное право.

Когда число лошадиных сил в ПТС не соответствует реальной мощности авто?

Мощность двигателя, которая прописана в ПТС, может не соответствовать действительности, по одной из следующих причин:

При оформлении ПТС была допущена ошибка;

Мощность двигателя снизилась в результате износа авто.

О том, как исправить мощность автомобиля в ПТС и соответственно снизить транспортный налог, расскажем ниже.

Если заводские характеристики вашего автомобиля отличаются от тех, что указаны в паспорте, значит, в документе была допущена ошибка. Исправить ее будет непросто, но если это поможет снизить транспортный налог, то попробовать стоит.

Кто исправляет ошибку в ПТС?

Верное число лошадиных сил в ПТС укажут в Госавтоинспекции по заявлению на изменение регистрационных данных (если автомобиль уже стоит на учете) или по заявлению на регистрацию ТС (если вы еще не оформили авто на себя). Для этого вам нужно получить 2 документа:

заключение о заводских характеристиках модели вашего автомобиля от официального дилера;

независимое экспертное заключение о мощности двигателя.

Как получить официальное заключение о технических характеристиках машины у дилера?

Возьмите с собой паспорт авто и договор купли-продажи и привезите машину в дилерский центр. Чтобы убедиться, что вы не вносили никаких изменений в заводскую конструкцию автомобиля, дилер проведет осмотр авто, сверит номерные агрегаты с документами и выдаст вам официальное заключение. В заключении будут указаны все заводские параметры автомобиля.

Если авто до этого не был оформлен в ГИБДД (если вы его только что купили в салоне), скорее всего, второй документ получать вам не придется. Добавьте заключение от дилера в пакет документов для регистрации автомобиля и отправляйтесь в ГИБДД. Когда будете подавать документы на регистрацию, объясните сотруднику Госавтоинспекции, что мощность двигателя в ПТС не соответствует действительности и попросите внести в ПТС соответствующие исправления.

Как получить независимое экспертное заключение?

Если в ГИБДД решат, что заключение от дилера — доказательство недостаточное, вас направят на экспертизу. Вы можете направиться по адресу, который вам указали в ГИБДД либо обратиться к другим специалистам — главное, чтобы у них были полномочия выдавать подобные заключения. Частные эксперты берут за такую процедуру около 5000 руб.

По результатам проверки вам выдадут независимое экспертное заключение о мощности автомобиля. Получив эту бумагу, снова направляйтесь в ГИБДД.

Заключения от дилера и независимой экспертизы должно быть достаточно, чтобы ошибку в ПТС исправили. Если в ГИБДД вам снова откажут — получите письменное обоснование отказа и обращайтесь в суд.

С годами мощность мотора может значительно снизиться. Поэтому если автомобиль уже давно не новый, пересмотр мощности может стать простым решением, как платить меньше налога на автомобиль. Что для этого нужно сделать:

Пройти независимую техническую экспертизу автомобиля.

Как мы уже писали выше, экспертизу следует проходить в тех центрах, которые имеют право выдавать независимые экспертные заключения. По результатам проверки двигателя вам выдадут заключение, в котором помимо других технических характеристик будет указана действительная мощность двигателя машины.

Обратиться в ГИБДД.

Соберите пакет документов (заявление на изменение регистрационных данных, ПТС, СТС, паспорт РФ), включив в него экспертное заключение, и посетите ГИБДД. Так как мощность мотора указана и в ПТС, и в СТС, то вам придется уплатить госпошлины за изменение двух документов — 350 и 500 руб. соответственно.

После того как мощность в документах исправили, следует проследить, чтобы эта информация дошла и до ФНС. Для этого представьте в налоговую инспекцию по месту прописки копии новых документов на автомобиль (СТС и ПТС).

Снижение транспортного налога также возможно, если фактически уменьшить количество лошадиных сил — например, заменив двигатель на менее мощный. Процесс оформления замены двигателя в ГИБДД довольно сложный и проходит в несколько этапов. Как заменить двигатель, чтобы не возникло проблем в ГИБДД, мы подробно рассказывали в этой статье. Вкратце, процедура выглядит так:

Выбрать двигатель, установка которого на ваш автомобиль возможна и безопасна и у которого в порядке все документы.

Получить разрешение на изменение конструкции автомобиля в ГИБДД.

Заменить двигатель в сертифицированной мастерской и получить у мастера соответствующие документы.

Пройти техническую проверку в ГИБДД и получить свидетельство соответствия ТС нормам безопасности (госпошлина — 800 руб.).

Только после того, как вы получите свидетельство соответствия нормам безопасности, мы сможете подать заявление на изменение регистрационных данных и исправить мощность в СТС и ПТС. Помните, что перед установкой двигателя необходимо получить соответствующее разрешение в ГИБДД. Если поменять мотор без разрешения, информацию в ПТС не исправят.

Когда вы получите обновленные документы, отправляйтесь с ними в налоговую. ГИБДД по идее должно направить обновленную информацию в ФНС самостоятельно. Однако если информация не дойдет, то налог вам насчитают в соответствии со старыми данными, поэтому лучше перестраховаться.

Так как транспортным налогом облагаются только зарегистрированные автомобили, соответственно, если вы владелец незарегистрированного в ГИБДД авто, то платить налог вам не придется. Однако чтобы снять автомобиль с учета, необходимо иметь на это определенные основания (например, утилизация или угон), а управлять машиной без регистрации — по закону запрещено.

Нужно ли платить налог за автомобиль, если он уже не на ходу?

Да, пока автомобиль находится на учете в ГИБДД, вы обязаны выплачивать транспортный налог. Если же машина не на ходу, и в ближайшем будущем не будет, имеет смысл снять ее с учета на утиль. Утилизировать ее при этом необязательно, а налог платить больше не придется. Если вы отремонтируете автомобиль, прежде чем садиться за руль, вам нужно будет восстановить регистрацию авто в ГИБДД.

Можно ли получить транзитные номера, чтобы не платить транспортный налог?

Раньше многие водители снимали авто с учета, получали номера ТРАНЗИТ и продолжали на них ездить даже по истечении 20-дневного срока. Но с 2013 года, когда изменились правила регистрации ТС, транзитные номера можно получить только в случае продажи автомобиля иностранному гражданину — для вывоза из страны.

Если же вы снимете автомобиль с учета по любой другой причине — транзитные номера вам не выдадут, а старые знаки (если вы их не сдадите) объявят в розыск. Кроме того, управлять автомобилем без регистрации запрещено, и за это положено наказание по ст. 12.1 КоАП РФ. В первый раз вы получите штраф от 500 до 800 руб., а за повторное нарушение штраф составит 5000 руб., либо вас могут лишить прав на 1-3 месяца.

Читайте так же:  Образец заявления на забрать трудовую книжку

Прекращение регистрации в случае продажи автомобиля.

Снять авто с регистрации, чтобы не платить налог, имеет право те граждане, что продали автомобиль более 10 дней назад. В случае если новый владелец не оформляет на себя машину, для налоговой она будет продолжать числиться за предыдущим владельцем, а значит, ему и придется выплачивать и транспортный налог.

Чтобы не платить налог за другого владельца, следует обратиться в ГИБДД с заявлением на прекращение регистрации ТС в связи с продажей. Из документов вам потребуется только паспорт.

Согласно ст. 358 НК РФ транспортный налог на угнанные автомобили платить не нужно. Что нужно сделать владельцу угнанного автомобиля, чтобы не освободиться от транспортного налога:

Написать заявление об угоне и направить его в ОВД.

Получить справку об угоне.

На основании заявления будет открыто уголовное дело, а вам выдадут справку об угоне.

Представить оригинал справки в налоговую.

Транспортный налог не будет начисляться на протяжении всего времени, пока автомобиль находится в розыске.

Один из самых простых способов, как уменьшить транспортный налог на машину, — воспользоваться льготами самому или, как поступают некоторые автовладельцы, оформить машину на льготника.

В разных регионах страны категории льготников отличаются. В Москве, например, автоналог не платят:

инвалиды 1 и 2 групп и опекуны детей инвалидов;

ветераны боевых действий и другие граждане.

Так, если у вас родился третий ребенок, то вы имеете полное право не платить транспортный налог. Чтобы полностью или частично освободиться от автоналога, необходимо направить заявление на получение льготы в налоговую.

Подробно обо всех категориях граждан, кому положены льготы на оплату транспортного налога в РФ, а также о правилах оформления льготы мы писали в этой статье.

Обратите внимание, что льготы распространяются только на 1 автомобиль и обычно имеют ограничения по мощности. К примеру, льготники в Москве могут не платить ТН только на автомобили до 200 л.с. Так, если даже вы принадлежите к категории льготников, но авто у вас большей мощности, то платить за него все равно придется.

Транспортный налог рассчитывается исходя из ставок того региона, где автовладелец прописан. Так, чтобы снизить транспортный налог, вы можете прописаться в регионе с более выгодными условиями по оплате автоналога.

Обратите внимание: Город регистрации автомобиля в ГИБДД никак не влияет на размер транспортного налога. Учитывается только место регистрации владельца.

В 2018 году наиболее низкие налоговые ставки установлены в:

Забайкальском крае и др.

Посмотреть полный список регионов с небольшими ставками по автоналогу и сравнить, как они отличаются от Москвы и Санкт-Петербурга, можно здесь.

После того как вы смените регистрацию, в течение 10 дней обратитесь в ГИБДД с заявлением на изменение регистрационных данных, оплатив госпошлину на выдачу новых документов.

За автомобили на иностранных номерах транспортный налог платить не нужно. Автоналог выплачивается в той стране, где машина зарегистрирована, если там таковой имеется. А значит, если вы являетесь гражданином другой страны или управляете иностранным автомобилем по доверенности, то в России налог за машину вам платить не придется.

Однако управлять автомобилем на иностранных номерах можно только в течение полугода. Через полгода вы должны либо снова пересечь границу с государством, где оформлен автомобиль, либо зарегистрировать автомобиль в РФ. Пользоваться машиной дольше, чем этот срок запрещено, и нарушителя ожидает штраф за нарушение правил регистрации по ч. 1 ст. 19.22 КоАП РФ в размере 1500 — 2000 руб.

Несовершеннолетние автовладельцы не освобождены от транспортного налога, и никаких особенных льгот на его оплату также не имеют.

Так как по ст. 28 ГК РФ ответственность за ребенка несут его родители, то пока он не достигнет финансовой самостоятельности, транспортный налог придется выплачивать родителям. Поэтому, чтобы сэкономить на транспортном налоге, регистрировать автомобиль на несовершеннолетнего не имеет никакого смысла.

Вы сможете снизить размер налога, если выберите правильную дату, чтобы зарегистрировать автомобиль или снять его с учета.

Транспортный налог за машины, которые были зарегистрированы на владельца не полный год, рассчитывается с учетом особого коэффициента. Согласно п. 3 ст. 362 НК РФ в таком случае автоналог считается по такой формуле:

ТН = (налоговая ставка в регионе) х (кол-во лошадиных сил) х (кол-во месяцев владения)/12.

Когда зарегистрировать автомобиль, чтобы заплатить меньше ТН?

16 числа или позже. В этом случае месяц регистрации при расчете транспортного налога учитываться не будет.

Например, если вы поставили авто на учет 16 мая, то полными будут считаться месяцы с июня по декабрь. А значит, коэффициент будет равен 7/12. Если бы вы оформили авто на день раньше, то коэффициент был бы выше — 8/12.

Когда снять авто с учета, чтобы сэкономить?

15 числа или раньше. Если снять автомобиль с учета в эти числа, то этот месяц при расчете ТН учитываться не будет.

Например, если вы продали машину, и новый собственник оформил ее на себя 15 мая или раньше, то вы заплатите за 4 полных месяца. Если он сделал это позже — то за 5.

Разница в стоимости транспортного налога за счет этого коэффициента хорошо ощутима для владельцев авто с большой мощностью. Так, налог на машину мощностью 251 л.с. в Москве за 5 месяцев владения составит 15688 руб., а за 4 месяца — 12550 руб. А значит, выбор правильной даты для регистрации такого авто в ГИБДД поможет сэкономить более 3000 руб.

Правила расчета автоналога для организаций те же, что и для физ. лиц. Поэтому многие из способов снижения транспортного налога, которые мы описали выше, подойдут и им. Здесь же мы отметим дополнительные возможности по снижению налога для юр. лиц.

Регистрация ТС в филиале с выгодными льготами или налоговыми ставками.

Согласно п. 1 ст. 363 НК РФ организации выплачивают транспортный налог по месту нахождения машины. Местом нахождения для наземных ТС является адрес организации или ее подразделения.

п. 5 ст. 83 НК РФ:

«Местом нахождения имущества в целях настоящей статьи признается:

2) для транспортных средств, не указанных в подпунктах 1 и 1.1 настоящего пункта, — место нахождения организации (ее обособленного подразделения). по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрировано транспортное средство».

Так, если у организации есть несколько филиалов в разных частях страны, то для регистрации автомобиля лучше выбрать тот филиал, в регионе которого установлены более выгодные налоговые ставки. В этом случае вы будете рассчитывать транспортный налог исходя из ставок региона, в котором находится обособленное подразделение. Следовательно платить за машину вы будете меньше.

Кроме того, вы также сможете пользоваться льготами, которые существуют в регионе, где расположен филиал. К примеру, если ваш филиал находится в ОЭЗ Зеленоград в Москве, то платить за машины, которые на него оформлены, вам не придется. А в Московской области от транспортного налога полностью освобождены образовательные организации. Получить полную информацию о льготах для юр. лиц в вашем регионе вы можете здесь.

Аренда автомобиля у сотрудника организации.

Транспортный налог обязаны выплачивать владельцы автомобилей. При аренде ТС у одного из сотрудников компании ответственность за оплату транспортного налога лежит не на организации, а на сотруднике. Следовательно, выплачивая компенсацию, организация может пользоваться автомобилем без необходимости оплаты ТН.

Автомобили, которые используются согласно договору лизинга, по соглашению сторон могут быть зарегистрированы как за лизингодателем, так и за лизингополучателем.

п. 48.1 Приказ МВД России от 24.11.2008 N 1001:

«Транспортные средства, приобретенные в собственность физическим или юридическим лицом и переданные физическому или юридическому лицу на основании договора лизинга или договора сублизинга во временное владение и (или) пользование, регистрируются по письменному соглашению сторон за лизингодателем или лизингополучателем на общих основаниях».

Так, если вы договорились, что машина регистрируется за арендодателем, то платить транспортный налог вам не придется.

Как понизить транспортный налог

Транспортный налог сегодня – обязательный к оплате всеми владельцами транспортных средств.

При этом важно отметить, что сам процесс погашения задолженности должен обязательно осуществляться в специальном режиме определенном местным законодательством.

Возможно ли уменьшить

Сегодня налогообложение – одна из самых важных сфер работы юридических лиц. В свою очередь физические лица также обязаны осуществлять оплату налоговых сборов.

Размер их определяется в каждом случае строго индивидуально. Существует несколько различных видов налогов. Один из обязательных к оплате всеми без исключения гражданами – именно имущественный.

Распространяется необходимость по оплате таковых именно на собственников недвижимости, а также автомобилей.

Важно заметить, что размер налога определяется в каждом случае строго индивидуально. Но при этом существует ряд тонкостей, особенностей при вычислении.

Основным моментом, влияющим на размер, является как раз количество лошадиных сил автомобиля. На этот параметр осуществляется умножение налоговой ставки в регионе.

Соответственно, чем больше мощность двигателя – тем существеннее налог. В некоторых случаях предполагается также использование специального повышающего коэффициента.

Особенно дорогие машины вроде Audi Q7 предполагают оплату порой налогового сбора размером в 30 тыс. рублей.

Именно поэтому достаточно часто встает вопрос по поводу того, как именно осуществить процесс уменьшения налогового сбора. Сделать это можно разными методами. И далеко не все их них законны.

На авто 250, 280 л.с.

На автомобили мощностью более 250, 280 л.с. транспортный налог устанавливается на достаточно высоком уровне. Нередко оплата в год подразумевает несколько десятков тысяч рублей.

Важным моментом является именно стоимость находящегося в собственности авто. Таковой момент влияет на процесс вычисления.

Проще всего ознакомиться с этим на простом примере:

Согласно законодательству ставка на авто мощностью более 250 л.с. составит 150 рублей за каждую лошадиную силу. Суммы к выплате в рассмотренном примере составит:

280 л.с. × 150 рублей = 42 тыс. рублей

Чтобы уменьшить размер транспортного налога – нужно повлиять на один из выше указанных в примере переменных:

  • размер ставки;
  • мощность двигателя.
Читайте так же:  Как подать заявление в загс в казахстане по интернету

Первый способ – наиболее простой. Согласно законодательству ставка за каждую лошадиную силу определяется индивидуально субъектом. Причем разниться величина ставки может очень существенно в разных городах.

Вполне легальный и относительно не сложный способ уменьшения размера налога – осуществить регистрацию автомобиля в другом регионе.

Альтернативное решение – изменить мощность двигателя. Сделать это можно:

Первый способ дорогостоящ, но вполне реален. В то же время есть незаконная альтернатива. Воспользоваться им можно при наличии знакомых в ГАИ. Достаточно изменить мощность двигателя в регистрационных документах.

Это позволит снизить ставку. Но важно заметить, что подобное решение подпадает под действие УК РФ. За подделку документов предполагается достаточно серьезная ответственность по закону.

На автомобиль старше 10 лет

Существует несколько законопроектов в разработке – согласно которым для автомобилей старше 10 лет предполагается установить специальные повышающие коэффициенты.

Все таковых показателя будет два:

Соответственно, если автомобиль не соответствует установленным в законодательстве экологическим нормам и при этом возраст его более 10 лет – то размер налогового сбора будет установлен в 3 раза больший, чем в обычном случае.

Но подобный законопроект пока ещё находится на рассмотрении. Потому нужно заранее следить за всеми имеющими место нововведениями. Это позволит избегнуть основных сложностей, проблем и затруднительных моментов.

Таковой законопроект находится пока ещё в разработке. Но шансы принятия его – очень велики. Важно постоянно следить за всеми изменениями налогового законодательства.

Это позволит своевременно быть готовым к определенным тратам, оплате транспортного налога.

Относительно недавно на рассмотрении был законопроект, предполагающий отмену данного налога. Но в ближайшее время вероятность принятия его малозначительна.

За счет системы Платон

Существует возможность изменить величину транспортного налога за счет использования системы «Платон».

Согласно законодательству при использовании данной системы предполагается осуществить процесс вычета потраченных на оплату таким образом средств. Сам вычет может применяться по итогам налогового периода.

Причем отдельно по каждому ТС. Таковой момент устанавливается законодательно – п. 2 ст. №362 НК РФ. Основное условие – если оплата за «платон» составляет более суммы транспортного налога, то таковой в бюджет субъекта платить нет необходимости.

Сам вычет такового типа возможно использовать по итогам налогового периода.

Важно отметить множество тонкостей вычисления. Не допускается применять вычет в случае невыполнения обозначенного выше условия.

Ответ на вопрос по поводу того, как уменьшить транспортный налог за счет Платона ИП – стандартным образом. Процесс налогообложения осуществляется на основании данных из ПТС автомобиля.

Налоговая служба обязательно проверит регистрационные данные в МРЭО, ГИБДД. Не стоит пытаться обмануть контролирующие органы.

Существует серьезная ответственность за попытку мошенничать с транспортным налоговым сбором.

Как законными способами можно снизить сумму транспортного налога

Размер транспортного налога непосредственно зависит от мощности двигателя. Ставка определяется в каждом регионе заранее.

Причем вне зависимости какой налоговый режим использует сам плательщик (если это ИП либо юридическое лицо) – УСН, ЕНВД либо какой-то другой.

Основные вопросы проработать которые требуется предварительно:

  • сменить на менее мощный автомобиль;
  • перерегистрироваться в другом регионе;
  • эксплуатация машины на транзитных номерах;
  • получение льготы;
  • уменьшение мощности двигателя.

Сменить на менее мощный автомобиль

Наиболее очевидное решение в таком случае – сменить автомобиль на менее мощный. Соответственно, будет снижен транспортный налог.

Например, обычно в конкретной категории грузовых автомобилей нередко присутствуют аналогичные модели со схожей грузоподъемностью.

Как наиболее простой в реализации вариант – можно осуществить смену авто на альтернативный. Но далеко в силу экономических и других причин подобное возможно. В таком случае стоит обратиться к альтернативным вариантам.

Перерегистрироваться в другом регионе

Согласно налоговому законодательству размер ставки всегда определяется именно конкретным субъектом федерации.

При этом с недавнего времени гражданин либо юридическое лицо имеют право самостоятельно решать в каком регионе осуществлять постановку автомобиля на учет.

Именно поэтому одним из вариантов разрешения ситуации с высоким транспортным налогом является как раз процесс перерегистрации автомобиля в другом городе.

Где ставка для конкретного авто более низкая. Единственным минусом будет необходимость поездки в таковой город – для осуществления постановки машины на учет.

Как получить льготу на транспортный налог для многодетных, читайте здесь.

Эксплуатация машины на транзитных номерах

Согласно законодательству для транспортировки автомобиля своим ходом возможно осуществить процесс установки на неё транзитных номеров. С недавнего времени использование таковых ограничено только лишь 1 месяцем.

Но при этом при владении автомобилем начисление налога будет осуществляться по федеральным ставка, определенным законодательством на уровне страны.

Минусом такового метода является то, что длительность использования транзитного номера ограничена.

Получение льготы

Ещё один вполне легальный способ снижения величины транспортного налога – это получение специальной льготы на таковой.

Причем опять же данный вопрос отдан на откуп именно местным властям. В разных регионах перечень лиц, обладающих правом на скидку по транспортному налогу либо имеющие право вообще не платить таковой, различается.

Например, в Санкт-Петербурге можно вовсе не платить ТН пенсионерам – если автомобиль их был произведен в СССР либо Российской Федерации. Но при этом мощность двигателя не должна быть более 150 л.с.

Соответственно, обладать правом на льготу могут и другие категории граждан. Например:

  • ветераны ВОВ и труда;
  • ветераны боевых действий;
  • полные кавалеры Ордена Славы;
  • Герои России;
  • иные граждане.

Важно заметить, что сама по себе соответствующая льгота попросту не предоставляется. Именно поэтому необходимо обращаться за таковой в ФНС и подтверждать право на получение её.

Предоставляется заявление со ссылкой на законодательную норму, а также документ, подтверждающий право на получение льготы по транспортному налогу.

Разобраться, как снизить транспортный налог пенсионеру, можно без большого труда. Процесс этот определяется в каждом случае индивидуально. Консультацию можно получить в ФНС.

Уменьшение мощности двигателя

Один из способов – это попросту уменьшить мощность двигателя. Сделать это можно не фактически, но попросту на бумаге.

Но следует отметить, что подобные решения незаконны и реализовать их возможно лишь с помощью «своего» человека в ГИБДД. Если гражданин принял подобное решение – то важно быть максимально осторожным.

Подобные деяния подпадают под уголовную ответственность. Соответственно, будет крайне сложно доказать свою невиновность.

Альтернатива – установка нового менее мощного двигателя. Но далеко не всегда подобное решение обосновано с экономической точки зрения.

Так как таковой двигатель не только придется приобрести. Но также осуществить оплату монтажа такового. Что влечет за собой нередко достаточно существенные расходы.

Прежде, чем принимать решение в пользу какого-либо варианта, стоит внимательно ознакомиться со всеми возможными тонкостями.

В каких регионах России небольшие ставки

Одно из наиболее простых решений – обратиться в ГИБДД для постановки на учет автомобиля в регион, где размер налоговой ставки будет минимальным.

Процесс оформления регистрации автомобиля полностью стандартный. При этом стоит отметить, что процесс таковой осуществляется всегда обычным способом. Какие-либо сложности отсутствуют.

Сегодня достаточно выгодны в этом плане с точки зрения размеров налоговых ставок следующие регионы:

Продолжение таблицы:

Как вариант – возможно будет обратиться для решения таковой задачи в различные республики. Например, в Башкирии или Татарстане процесс оформления автомобиля стандартный. Но при этом размер ставки на 50% ниже (для некоторых категорий авто – всего на 15%).

Опять же прежде, чем принимать соответствующее решение – стоит внимательно ознакомиться с размеров ставок, возможными затратами. Данный момент лучше всего проработать заранее.

Ответственность за попытки мошенничества

Нередко юридические лица, индивидуальные предприниматели и просто граждане попросту пытаются мошенничать по поводу оплаты налогового транспортного налога.

Но прежде чем осуществить процесс неуплаты, уклонения – нужно ознакомиться с возможными последствиями. Сегодня ответственность за уклонение от уплаты транспортного налога достаточно существенна.

Она может иметь следующие формы:

  • назначение определенной величины штрафа;
  • начисление пени.

В первом случае размер его определяется в зависимости от того, являлся ли сам процесс неуплаты умышленным.

Если ФНС усматривает наличие злого умысла, преднамеренное уклонение от уплаты налогового сбора – то размер штрафа составит порядка 40% от суммы самого налога.

Особенно это ощутимо для крупных компаний. Например, если единовременная оплата по налогу составляет несколько десятков или же тысяч рублей.

Если же уклонение от уплаты налогового сбора за пользование транспортом неумышленно – то размер штрафа составит всего 20%. Тем не менее данная сумма все равно продолжает оставаться существенной.

Также за каждый день просрочки оплаты, недоплаты начисления пеня. Определяется она как ставка рефинансирования ЦБ РФ – на уровне 1/300 её части.

Соответственно, пытаться уклониться от уплаты транспортного налога попросту нет смысла. Так как процесс таковой подразумевает серьезные неприятности.

Уменьшает ли сумму налог на прибыль

Юридические лица и индивидуальные предприниматели как и отдельные категории физических лиц имеют ряд льгот при уплате налоговых сборов.

Используются всевозможные вычеты, Распространяется это в ряде правил и на транспортный налог. Например, владельцы большегрузов масса которых составляет порядка 12 тонн как раз вправе уменьшить размер налогового сбора на сумму транспортного налога.

Причем в таком случае в расходы записывается сумма которую организация по факту должна была уплатить в бюджет.

Также владельцы большегрузов могут уменьшить размер транспортного налога на сумму, которая отчисляется в бюджет за вред, который грузовые автомобили наносят дорожному полотну. Обозначается таковая выплата как «дорожный сбор».

Но прежде, чем применять соответствующие налоговые льготы, важно ознакомиться с законодательными нормативами. Только таким образом возможно не допустить проблем и ошибок. Налоговый кодекс позволяет участь как расходы налоговые сборы.

Вопрос снижения ставки по транспортному налогу стоит особенно остро у юридических лиц. Так как стоимость определяется в каждом случае индивидуально и некоторые компании владеют сразу несколькими десятками, даже сотнями грузовых автомобилей.

Транспортный налог по таковым автомобильным паркам в некоторых случаях может достигать даже более млн. рублей.

Как оплатить транспортный налог через Госуслуги банковской картой, смотрите на странице.

Про транспортный налог на грузовые автомобили в Москве узнайте из этой информации.

Видео: Когда отменят транспортный налог? Встреча с Вячеславом Лысаковым