Оглавление:

Заявление на имущественный вычет при покупке квартиры

Начальнику Инспекции ФНС России
№ 00 по Санкт-Петербургу
от Иванова Ивана Ивановича
проживающего(ей) по адресу:

город, улица, дом, квартира
ИНН:0000000000

Заявление
о предоставлении имущественного налогового вычета

В соответствии с положениями пп. 2 п. 1, п. 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации прошу по доходам 200__ года предоставить мне имущественный налоговый вычет по суммам, затраченным на приобретение:

дома (строительство дома),

земельного участка с жилым домом,

расположенного по адресу: _____________________________________
________________________________________________________________________
в размере __________________________ рублей.

Прилагаю следующие документы:
___________________________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________

__________________ _______________________
дата подпись

Образец заявления в формате Word можно скачать с сайта ФНС. Этот образец является предельно общим. В зависимости от ситуации заявление детализируется более подробно. В образцах заявлений налоговых инспекций иногда также указываются паспортные данные и телефон налогоплательщика. Эти сведения не являются обязательными.

Образец заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

НДФЛ – подоходный налог, взимаемый с прибыли граждан. Он распространяется на все группы работающих физических лиц, и в соответствии с законодательством, равен тринадцати процентам.

НК РФ включает в себя ряд оснований, по которым можно получить часть от уплаченного налога. Для этого в инспекцию по месту регистрации нужно сдать заявление и декларацию по форме 3-НДФЛ.

Порядок получения

Получить налоговый вычет имеют право нижеприведенные категории населения:

  • граждане России;
  • пенсионеры;
  • несовершеннолетние дети.

Чтобы получить возврат НДФЛ, необходимо собрать пакет документов вместе с заявлением в 2018 году, заполнить декларацию, сдать это в налоговые органы, дождаться решения.

Если оно положительное, то в течение некоторого времени средства будут переведены на указанный банковский счет. При вынесении отрицательного решения его можно обжаловать.

Отдельное внимание необходимо уделить гражданам пенсионного возврата. Фактически они также имеют право на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, однако имеется небольшой нюанс.

Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходный налог, следовательно, в течение трех лет после выхода на заслуженный отдых они уже не смогут получить возврат.

Его могут оформить только те пенсионеры, которые после выхода на пенсию в продолжение трех лет приобрели квартиру.

Получение возврата НДФЛ детально регламентируется законодателем.

На основании её положений, получить возврат можно в следующих случаях:

  • при реализации жилой площади (может быть продана только доля квартиры или дома);
  • при продаже земельной территории;
  • при участии в долевом строительстве;
  • при погашении процентов по ипотечной программе, используемой для покупки квартиры.

Более того, НК РФ регламентирует порядок оформления вычета.

Если был приобретен надел земли ИЖС, то подавать заявление на возврат можно только после возведения дома и регистрации на него права собственности.

Какие документы необходимы?

Чтобы получить обратно долю подоходного налога, необходимо собрать следующие документы:

  1. Соглашение о приобретении квартиры. Здесь важно учитывать, что с 2018 года в сумму вычета включаются затраты на строительные и отделочные работы. Если вы покупаете недвижимость, зная, что придется потратиться на отделку, то включите этот пункт в договор.
  2. Свидетельство, подтверждающее права собственности на объект.
  3. Документация, указывающая на произведенные расходы (чеки, квитанции и т.д.).
  4. Декларация 3-НДФЛ.

Помимо основного перечня, могут потребоваться дополнительные документы.

Например, если имущество покупается родителями для детей, которые не достигли восемнадцати лет, то прилагается свидетельство рождения.

Все перечисленные документы могут быть поданы только вместе с заявлением и декларацией, заполненной по соответствующей форме.

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры

Заявление о возврате доли подоходного налога является обязательным документом, необходимым для подачи пакета бумаг работодателю или в налоговые органы.

Именно поэтому к его составлению необходимо относится серьезно.

Если квартира была приобретена по ипотечной программе, то заявление составляют на возврат НДФЛ по основанию – «уплата процентов по ипотеке».

При этом к документации нужно приложить:

  • договор с банковской организацией;
  • квитанции, подтверждающие выплату процентов.

В остальном заявление ничем не будет отличаться от других.

Как написать правильно?

Одна из причин, по которым руководство налоговых органов выносит отказ в выплате вычета, является неправильное составление заявления.

Граждане по своему неведению допускают массу ошибок, указывая ненужные сведения или пропуская наиболее важные.

Обусловлено это тем, что законодательство не устанавливает конкретного образца заявления – оно составляется в произвольной форме.

Что касается заявления, то при его составлении необходимо учитывать множество рекомендаций.

Приведем лишь некоторые из них:

  • пишите аккуратным и разборчивым почерком, иначе документ не будет принят на рассмотрение;
  • не забудьте проставить подпись и дату в конце бумаги;
  • перед составлением заявления уточните номер налоговой инспекции (по месту регистрации);
  • нельзя указывать лишних и ненужных сведений (ориентируйтесь на бланк, представленный ниже).

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Смотрите тут.

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры содержит в себе следующие сведения:

  • наименование физического лица, которому направляется документ;
  • сведения о заявителе;
  • текст документа с просьбой вернуть часть НДФЛ;
  • основание для получения возврата;
  • наименование и месторасположение банковской организации;
  • банковские реквизиты.
Читайте так же:  Права защитника не адвоката в уголовном процессе

Вся информация, указываемая в заявлении, должна соответствовать действительности, поскольку налоговые органы проводят камеральную проверку документов.

Бланк заявления состоит из «шапки» документа. В ней указывается гражданин, кому направляется бумага, – Начальнику Инспекции № (номер указывается самостоятельно, помните, что она подается по месту регистрации). Затем указывается от кого поступило заявление, адрес, номер ИНН.

Следующий шаг – составление текста документа:

  • первые строки должны выглядеть так «Прошу вернуть излишне уплаченную сумму НДФЛ за 20__ год по основанию (приобретение жилой площади, строительство дома и т.д.) в размере ___ рублей»;
  • далее необходимо перечислить сведения о банке, начинать следующий абзац необходимо со слов «Возврат перевести на банковский счет № , который открыт в (указывается название банковской организации, месторасположение и её реквизиты).

Примерный бланк заявления на получение налогового вычета можно скачать тут.

Обязательно проставляется дата и подпись, иначе заявление не будет рассматриваться. Что касается даты, то указывается время подачи документа, а не его составления.

К сожалению, многие граждане допускают в этом ошибку, поэтому его приходится составлять повторно.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Читайте здесь.

Где оформить налоговый вычет при покупке квартиры? Подробная информация в этой статье.

Образец заявления на вычет при покупке квартиры отличается от бланка тем, что его графы заполнены. Это позволяет гражданину правильно составить документ и не допустить ошибку при его написании.

Образец заполнения заявления на получение налогового вычета представлен здесь.

Итак, к составлению заявления на оформление возврата НДФЛ необходимо подходить ответственно. В случае неправильного составления налоговой службой будет вынесен отказ.

Конечно, его можно будет исправить, но это связано с тратами личного времени и увеличением срока выплаты. Чтобы не допустить ошибок, необходимо принимать во внимание перечисленные советы.

На видео о необходимых документах для возврата налога

Заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры

Граждане могут подать заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры как своему работодателю, так и в налоговую инспекцию по месту жительства. Материальная компенсация предоставляется лицам, внесшим в пользу государственного бюджета сумму в размере 13% от поступившего дохода.

Вступительная часть заявления на имущественный вычет должна включать в себя следующие пункты:

  1. название отделения налоговой инспекции, куда подается документ, или название организации, где трудоустроен заявитель
  2. ФИО заявителя
  3. ИНН гражданина
  4. адресные сведения о лице
  5. реквизиты паспорта заявителя
  6. контактная информация о гражданине

Далее лицо указывает наименование документа и сообщает о желании получить имущественный вычет. В заявлении на предоставление имущественного вычета гражданин указывает на законные основания для выплаты денежной компенсации. Лицу следует ссылаться на конкретные статьи НК РФ и документы, доказывающие применимость названных норм к конкретному гражданину.

Также заявитель детально излагает сведения об обстоятельствах уплаты налога на доходы, отмечая:

  • дату внесения налогового платежа
  • размер НДФЛ
  • характер и размер полученных доходов
  • реквизиты для перечисления компенсации

После внесения указанной информации составитель отмечает число написания заявления и удостоверяет его подлинность своей подписью.

При подаче заявления к работодателю (п. 8 ст. 220 НК РФ) гражданину потребуется получить предварительное подтверждение права на вычет в местной ФНС. Заявление для получения подтверждения рассматривается в течение месяца, после чего должностные лица налоговой инспекции принимают решение и направляют его гражданину.

Получив положительное решение, лицо направляет заявление на вычет и правоустанавливающие документы работодателю. После одобрения заявки работника сотрудник бухгалтерии организации, где трудоустроен работник, перестает удерживать из заработной платы гражданина налог на доходы.
Приостановление налогообложения дохода заявителя будет происходить до полного погашения суммы вычета. Срок возврата налогового вычета может быть перенесен на следующий год, если в течение одного календарного года положенная компенсация не была возвращена гражданину в полном объеме.

При передаче заявления в налоговую службу (п. 7 ст. 220 НК РФ) гражданину потребуется приложить к нему не только правоустанавливающие документы, но и налоговую декларацию. В ней лицо фиксирует сведения об оплаченных налогах и полученных доходах, опираясь на имеющиеся финансовые и расчетные документы.
Поступившее в налоговую инспекцию заявление о вычете и налоговая декларация подлежат рассмотрению в течение 3-х месяцев.

Скачать образец заявления о предоставлении имущественного налогового вычета

Скачать образец заявления о предоставлении имущественного налогового вычета в формате .doc вы можете
по этой ссылке

Образец заявления на имущественный вычет

Верховный суд разрешает предоставлять работникам вычет на покупку квартиры с начала года. Для этого возьмите с них заявление на имущественный вычет. Образец документа вы найдете в этой статье.

Право на имущественный вычет подтверждают налоговики. Для этого сотрудник сначала обращается в инспекцию и получает уведомление (утв. приказом ФНС России от 14.01.2015 № ММВ-7-11/[email protected]). Этот документ работник должен передать работодателю вместе с заявлением на вычет (см. образец заявления на имущественный вычет).

Организация может предоставить вычет сотруднику с 1 января, даже если он принес уведомление в середине года. Ранее так считали судьи (определение ВС РФ от 13.04.2015 № 307-КГ15-324). Президиум ВС РФ высказал аналогичную позицию в своем обзоре от 21.10.2015 г. С этим согласился и Минфин (письмо от 25.09.15 № 03-04-05/55051). Поэтому споров должно быть меньше.

Мы считаем, что НДФЛ, удержанный с начала года, компания вправе вернуть сотруднику. Этой же точки зрения судьи придерживались до выводов ВС РФ (постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 30.10.2014 № А56-1600/2014). Вернуть деньги можно только по безналу. Поэтому стоит попросить сотрудника, чтобы он написал в заявлении реквизиты для возврата НДФЛ.

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Имея официальный доход, из которого уплачивается налог на добавленную стоимость, физическое лицо может воспользоваться имущественными налогами на вычеты, распространяющимися на покупку недвижимости. Суть возврата в том, что плательщик можете вернуть часть расходов, потраченных на покупку любой недвижимости в размере 13% в пределах 2 млн. рублей.

Читайте так же:  Заключение брака в японии

Чтобы получить гарантированные вычеты налогоплательщик должен написать официальное заявление. Особых требований к его заполнению нет, пишется заявление с обязательным указанием реквизитов и некоторых данных. В конце предложенного материала вы можете найти образец заявления на возврат НДФЛ при покупке недвижимости.

Налогоплательщик, физическое лицо, пишет заявление и подает его в конце года, в котором он приобрел недвижимость. Собрав все необходимые документы, вместе с декларацией, справками 2- и 3-НДФЛ он подает все в ИФНС. Человеку вернут всю сразу сумму с учетом уплаченного налога за отчетный период в том случае, если документы были поданы в ИФНС. Также документы можно подавать по месту работы, в этом случае НДФЛ будет возвращаться поэтапно. Работодатель будет начислять деньги ежемесячно или не будет удерживать НДФЛ, пока сумма долга налогоплательщику не будет возвращена.

Кто НЕ может получить налоговый вычет при покупке квартиры?

На рисунке ниже рассмотрен группы граждан, которые могут и не могут получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры. ⇓

Заявление на имущественный налоговый вычет по НДФЛ 2017- 2018

Заявление на имущественный налоговый вычет заполняется после того, как все необходимые документы и налоговая декларация на вычет поданы в налоговую инспекцию и от налоговиков получен положительный ответ. Подробнее о порядке оформления имущественного налогового вычета. Образцы заявления на вычет представлены ниже.

Бланк заявления на налоговый вычет по НДФЛ в случае приобретения (строительства) жилого дома, квартиры или комнаты, в том числе на проценты по жилищному кредиту:

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа __________

кем выдан _______________________

дата выдачи документа ____________

проживающего (ей) по адресу: ______

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 220 НК РФ подтвердить право на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц за 2017 год в сумме __________ рублей, израсходованной на приобретение (новое строительство) квартиры, жилого дома, комнаты или ____ доли (долей) квартиры, жилого дома, комнаты, по адресу:

а также в сумме __________ рублей, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным на приобретение (новое строительство) квартиры, жилого дома, комнаты или доли в них, у налогового агента: _______________________________________________________________________

(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)

ИНН налогового агента:___________________________________________________

КПП налогового агента:___________________________________________________

Имущественный налоговый вычет в связи с приобретением (новым строительством) вышеуказанного объекта предоставлялся (не предоставлялся) за _____ год(ы).

Размер предоставленного налогового вычета ______________________ рублей.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

— договор купли-продажи квартиры (жилого дома, комнаты) или договор на приобретение прав на квартиру в строящемся доме (указываются реквизиты договора);

— акт о передаче квартиры (указываются реквизиты акта);

— свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или долю (доли) в ней (указываются реквизиты свидетельства) ;

— документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком
_______________________________________________________________________

(указываются реквизиты документов)

— письменное заявление о договоренности совладельцев о распределении между ними размера имущественного налогового вычета, если жилье приобретено в общую совместную собственность;

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя

В Российском Законодательстве предусмотрен выбор из нескольких вариантов при возврате налога гражданами. Для этого можно обратиться к сотрудникам налоговой службы либо непосредственно к руководству. Тогда пишется заявление на имущественный вычет у работодателя, образец которого найти легко.

Суть помощи от работодателей

Имущественные компенсации по налогам относятся к привилегиям для гражданина, гарантированным законодательством РФ. Она может иметь вид:

  1. Частичного возврата налога с доходов по 13-процентной стандартной ставке.
  2. Возможности не уплачивать некоторое время данный налог с зарплаты.

Обращение к работодателям – как раз пример второго варианта для данного решения. При осуществлении трудовой деятельности все граждане становятся плательщиками подоходного налога. По крайней мере, при оформлении официальных договоров. Этим занимаются не сами сотрудники, а бухгалтерия фирмы, где они выполняют свои обязанности. Налог удерживается с заработной платы с использованием установленного порядка. Далее происходит перечисление в бюджет. К удержанию не прибегают, если гражданин выбрал оформление льгот. Значит, на руки приходит не только стандартная заработная плата, но и некоторая дополнительная сумма. Это и есть налог, который не был перечислен.

Главное преимущество оформления у работодателей – в том, что можно сразу тратить большую сумму денежных средств по своему усмотрению. Не надо будет дожидаться окончания оформления всех бумаг и самого перечисления. Нет вероятности обесценивания по причине инфляции, из-за других особенностей. Из государственного бюджета сумму возвращают только в конце года. За это время покупательская способность компенсации может сильно уменьшиться. Потому часто выгоднее оформлять налоговый вычет у работодателя.

Главное условие – оформление официального договора с руководством фирмы, где осуществляется трудовая деятельность. Гражданско-правовые документы уже могут лишить прав на оформление дополнительных компенсаций.

Продолжительность рабочего дня сотрудника не относится к важным факторам в данном случае. Оформление доступно даже для тех, кто работает только на полставки.

Приобретение жилой недвижимости – самое распространённое направление траты денежных средств. В данном случае можно использовать оба законных решения для получения вычета. Гражданину остаётся только сделать выбор, ему не нужно оформлять никаких дополнительных разрешений.

Вычеты доступны всем. Надо только заранее узнать об особенностях в конкретном случае.

Основные документы для оформления

Имущественный налоговый вычет невозможно получить без оформления соответствующей документации. Список состоит из следующих позиций:

  1. Документ по процентам, уже перечисленных банку.
  2. Банковские выписки, подтверждающие факт предоставления денежных средств.
  3. Договор на покупку или продажу квартиры.
  4. Заявление по форме, установленной Федеральной Налоговой Службой. Оно нужно и тем, кто выбрал решение вопроса с работодателем.

Получение вычетов допустимо с договоров по ипотеке при использовании их для приобретения квартир. В этом случае не обойтись без следующей документации:

  1. Справка по процентам, уплаченным банку.
  2. Договор по кредиту.
Читайте так же:  Проезд на запрещающий знак поворот запрещен штраф

Формы 2НДФЛ и 3НДФЛ вообще не нужны, если при оформлении вычетов обращаются именно к работодателю. Они нужны, только если компенсация идёт из государственного бюджета. Правила составления остаются стандартными.

Документов не так много, на их сбор уходит минимум времени.

В каких случаях вычеты оформляются через работодателей?

Подоходный налог за покупку недвижимости – не единственный случай, когда можно обращаться к руководителю для оформления компенсаций. Таким способом можно получить:

  1. Компенсации социального характера. Помогают при расчётах по лечению и обучению, на себя и близких. Тогда также будет актуальным вариант получения налогового вычета через работодателя.
  2. Стандартный вычет по месту работы. Оформление происходит при содержании больных детей, после присуждения категории льготников.
  3. Профессиональная компенсация. Действует при наличии услуг, требующих заключения гражданско-правового характера. Или когда приходят гонорары после появления произведения искусства. Заявления на имущественные вычеты у работодателя образцы сохраняют стандартные.

Получение вычетов: на нескольких работах доступно?

Часто случается так, что у человека сразу несколько рабочих мест. И на работе у нескольких предприятий ему перечисляют заработную плату, на основе которой удерживают налог с прибыли. Потому возникает вопрос, можно ли при этом использовать показатели у разных работодателей.

Налоговый Кодекс предполагал наличие данной возможности ещё с 2014 года. С данного момента можно действительно получать оплату в разных местах и не платить подоходный налог, если появляется соответствующее обоснование. Нужно только составить заявление работодателю.

Главное – не забыть в своих заявлениях указать, какой именно работодатель должен позаботиться об оформлении вычета.

Бывает и так, что на протяжении определённого времени работник получает налоговый вычет. Но потом решает сменить рабочее место. Пока что в законодательстве нет чёткого ответа на вопрос, можно ли в таких случаях продолжать получать налоговый вычет. Скорее всего, от налоговых инспекторов поступит предложение дождаться, пока закончится календарный год. А после оформить уведомление по следующему с указанием другого начальства. Тогда предоставление имущественного вычета не заставит ждать.

Граждан не ограничивают в вариантах получения компенсаций. Главное – не переступить через законные рамки.

Отсутствие удержаний по НДФЛ и возврат излишков

Контролирующие органы неоднократно высказывались по данному вопросу, и каждый раз – по-разному. Текущая позиция говорит о том, что возврат налога допустим с начала года. Время подачи уведомлений или заявлений по вопросу налогового вычета у работодателя роли не играет.

Рассмотрим примерную ситуацию:

Гражданином была куплена квартира. Заявление о вычете было подано только в июне 2017 года, в адрес работодателя. Ответ приходит за время июля, следующий шаг – передача документа бухгалтерам. После получения уведомления работодатель должен оформить вычет со следующими размерами:

  1. С июля до окончания 2017 года. 13-процентный стандартный налог.
  2. С начала года до месяца, предшествовавшего обращению. Полная сумма, удержанная с зарплаты.

Часто у бухгалтерии возникают сложности с использованием такого варианта. Каждый руководитель и работник должны сами решать, согласиться ли с имеющимися выводами, или же настоять на своей позиции. Они также определяют ответ на вопрос, как получить налоговый вычет.

Правила совсем несложные, их легко запоминать при необходимости.

Дополнительная информация

Гражданин всегда имеет право получать вычеты за квартиру в виде неуплаты НДФЛ со своей заработной платы на протяжении некоторого времени. Отказ без уважительных причин в данном случае будет считаться незаконным. При этом имеется право сначала обратиться к одному работодателю, а затем – ко второму. Главное, чтобы сумма вычета была распределена между отдельными фирмами, где ведётся трудовая деятельность. А так получить налоговый вычет через работодателя и в данном случае достаточно просто.

Компенсация выплачивается до тех пор, пока не будет набрана нужная сумма.

Остатки, не использованные ранее

Право требования выплатить остаток есть у всех, если полностью сумма использована не была. Налоговый Кодекс это подтверждает. Но возникает необходимость получения нового уведомления после обращения к инспекции. Вместе с заявлением предоставляем справку, заполненную по форме 2НДФЛ. Можно использовать информацию, выданную работодателем на налоговый вычет на протяжении прошлого года.

О недостатках возврата НДФЛ на работе

Документы на возврат в бухгалтерию показывать не надо, если хочется сохранить приобретение квартиры в тайне. Наверняка все работники предприятия тут же получат информацию об этом событии.

Вообще в каждой ситуации решение по поводу того или иного варианта возврата принимается индивидуально по личным предпочтениям. Надо просто посчитать, при каких обстоятельствах сумма возврата будет больше. И тогда оформлять бланк на получение.

Нужно учитывать и ещё одну особенность. Разрешения от налоговых служб действуют лишь на протяжении года. Всю процедуру оформления придётся повторить заново, если за предыдущий год гражданин не успел накопить всю сумму. Снова придётся обращаться к работнику ИФНС.

Преимуществами и недостатками наделён каждый вариант. Решение только индивидуальное.

Образцы заявлений по вычетам выглядят так:

Обращение к работодателям для получения налоговых вычетов наделено как положительными, так и отрицательными сторонами. Только гражданин решает, какой вариант будет наиболее актуальным для него:

  1. Временные задержки характерны при обращении к налоговым службам. Зато гражданину сразу перечисляют весомую сумму.
  2. При работодателе льгота начинает чувствоваться сразу же. Характерно введение ежемесячных прибавок небольшого размера.

Главное – что выбор в принципе возможен. Гражданин может выбирать вариант, который считает оптимальным. Пример оформления легко найти через специализированные сайты.

Если у работодателя имеется право на получение вычета, то он не имеет права отказать в вычете. Подача заявлений допустима в любые времена года. Право вычета придётся подтвердить ещё раз, когда налоговый период по отчётности заканчивается. Использование внешнего совместительства позволяет указать как одного работодателя, так и сразу нескольких.