Уголовную ответственность за хищение денежных средств с банковского счета планируется ужесточить

Группа депутатов Госдумы предложила 1 усилить наказание за за хищение чужого имущества с банковского счета, а также электронных денежных средств. Для этого планируется внести изменения и дополнения в ст.158 и ст. 159.3 Уголовного кодекса.

Так, за хищение чужих денежных средств с использованием поддельного электронного средства платежа планируется наказывать лишением свободы на срок до трех лет вместо установленного в настоящий момент ареста на срок до четырех месяцев (абз. 2 ч. 1 ст. 159.3 Уголовного кодекса).

А за кражу, совершенную с банковского счета, а равно электронных денежных средств, наказывать штрафом в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с возможным ограничением свободы на срок до полутора лет, либо лишением свободы на срок до 6 лет со возможным штрафом в размере до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев и с возможным ограничением свободы на срок до полутора лет. В то время как сейчас хищение чужих денежных средств путем использования заранее похищенной или поддельной кредитной (расчетной) карты, не образует состава мошенничества, если выдача наличных денежных средств осуществляется посредством банкомата без участия работника банка (п. 13 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 декабря 2007 г. № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате»). В этом случае содеянное может считаться кражей без квалифицирующих признаков, за которую установлено максимальное наказание в виде лишения свободы на срок до двух лет (абз. 2 ч. 1 ст. ст. 158 УК РФ).

Разработчики документа поясняют, что предлагаемые изменения обоснованы тем, что нередко совершению преступления предшествует длительная подготовительная стадия, включающая отдельные деяния, которые самостоятельно не образуют состава преступления.

Также депутаты приводят данные Банка России, согласно которым количество несанкционированных операций, совершенных с использованием систем дистанционного банковского обслуживания, в 2014 году составляло 4 890, а в 2015 году — 32 578, то есть в 6,7 раза больше. Одновременно в обозначенный период отмечалось трехкратное увеличение объема указанных операций с 1639,4 до 5126,5 млн руб.

Особенности преступных посягательств на банковскую безопасность в сфере обслуживания счетов клиентов

Согласно результатам исследования, проведенного в 2010 г. по заказу Правительства РФ сотрудниками Финансового университета при Правительстве РФ 1 , расчетно-кассовое обслуживание является одной из наиболее уязвимых в криминальном плане сфер банковской деятельности и занимает второе (после сферы кредитования) место по количеству преступных посягательств.

Правовая характеристика преступлений в сфере обслуживания банковских счетов

Объектами преступных посягательств в сфере расчетно-кассового обслуживания (РКО) являются денежные средства на счетах клиентов банка — юридических и физических лиц. Преступления совершаются как в секторе традиционных расчетных технологий, так и в системе удаленного управления счетом.

С точки зрения уголовного законодательства преступные посягательства на денежные средства клиентов банка в указанной сфере совершаются преимущественно способами, предусмотренными ст. 158 (кража, т.е. тайное хищение чужого имущества), ст. 159 (мошенничество, т.е. хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием) и ст. 160 УК РФ.

По показателям организованности преступных посягательств сфера обслуживания банковских счетов существенно уступает сфере кредитования. В процессе исследования установлено, что в форме соучастия (с участием двух и более лиц) совершено 34% всех преступных посягательств указанного вида (в сфере кредитования — 93%).

Специфической особенностью преступлений в сфере обслуживания банковских счетов является самый высокий уровень причастности к ним (по сравнению со всеми другими сферами банковской деятельности) персонала банков (71% случаев). Размеры ущерба от преступлений с участием персонала банков в среднем более чем в 14 раз превосходят средний ущерб от преступлений, совершенных без участия персонала.

Наибольшую привлекательность для преступников представляют денежные средства на счетах юридических лиц. Хищения с этих счетов составили 68% от общего числа преступлений в указанной сфере.

Хищения денежных средств в сфере расчетно-кассового обслуживания юридических лиц совершаются как с использованием традиционных («бумажных») технологий, так и посредством технологий удаленного управления счетом.

Основные способы хищения в сфере обслуживания счетов юридических лиц с использованием «бумажных» технологий

Хищения в указанной сфере совершаются в два этапа. На первом этапе банку представляются фиктивные документы, содержащие не соответствующее действительности поручение о переводе денежных средств со счета потерпевшего на счет соучастника преступления или о выдаче наличных денежных средств со счета потерпевшего. В указанных случаях банку представляются следующие виды поддельных и подложных документов:

а) поддельное платежное поручение от имени владельца счета о переводе денежных средств на счет организации или подставного физического лица, подконтрольных преступникам;

б) поддельная доверенность на право распоряжения счетом и получения денежных средств;

в) поддельное поручение об открытии счетов физических лиц (пенсионных и др.) с последующим перечислением на них денежных средств бюджетных организаций и выдачей наличных денег лицам, подконтрольным преступникам;

г) поддельное судебное решение и поддельный исполнительный лист, предписывающие списать денежные средства со счета потерпевшего (юридического лица) и перевести их на счет соучастника преступления;

д) поддельный аккредитив с поручением владельца денежных средств перевести определенную сумму на счет подставной организации в уплату выполненных работ или поставленных товаров;

е) поддельные расходные кассовые ордера.

Второй этап заключается в получении наличных денежных средств подставными лицами, как правило, по поддельному паспорту со счета фирмы-однодневки, со специально открытого счета физического лица или непосредственно из кассы банка.

Особенности подготовки к совершению преступлений в сфере обслуживания счетов юридических лиц с использованием «бумажных» технологий

Характерные подготовительные действия к совершению мошенничества в сфере обслуживания счетов юридических лиц:

— подыскание соучастников и распределение ролей в совершении преступления;

— разработка планов совершения и маскировки преступлений;

— создание лжепредпринимательской организации (фирмы-однодневки), от имени которой совершаются обманные действия и на счет которой перечисляются похищенные деньги;

— незаконное получение и использование составляющих банковскую тайну сведений о счетах, с которых преступники намерены похитить денежные средства;

— изготовление поддельных личных документов для лиц, участвующих в совершении преступления;

— изготовление поддельных платежных документов;

— изготовление поддельной доверенности на право распоряжения счетом клиента;

— изготовление поддельных банковских карточек с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться операциями по счету, и оттиска печати;

— изготовление поддельного судебного решения и поддельного исполнительного листа, предписывающих списать денежные средства со счета потерпевшего (юридического лица) и перевести их на счет соучастника преступления;

— организация доставки платежных документов в банк или РКЦ соучастником преступления или курьером, не осведомленным о сути выполняемого поручения;

— изготовление поддельного платежного поручения на перечисление денежных средств (с поддельной печатью, подписью руководителя организации и другими реквизитами);

— изготовление поддельного аккредитива;

— создание лжекоммерческой организации и открытие ее банковского счета, на который планируется перевести похищенные денежные средства;

— открытие счета на собственное имя или на доверенных лиц с целью последующего перевода похищенных денежных средств;

— открытие счета на имя подставного физического лица с целью последующего перевода похищенных денежных средств.

Основные способы хищения денежных средств с использованием систем удаленного управления счетом

Типичными способами противоправных действий при совершении хищений с использованием систем удаленного управления счетом являются:

— создание и авторизация платежной информации (платежного документа), проведение с использованием систем удаленного доступа несанкционированных операций по списанию денежных средств с банковских счетов;

— списание денежных средств со счета клиента банка на счет соучастника преступления путем фальсификации (изготовления несуществующих) электронных платежных сообщений;

— списание денежных средств со счета клиента банка на счет соучастника преступления путем искажения реально существующих электронных платежных сообщений;

— списание денежных средств со счета клиента банка на счет соучастника преступления путем переадресации реально существующих электронных платежных сообщений;

— перевод денежных средств с корсчета клиента на личный счет, открытый ранее в другом банке, с использованием санкционированного доступа к обслуживаемой системе;

— несанкционированное пополнение счета банковской карты, выданной на имя соучастника преступления.

Особенности подготовки к совершению преступлений с использованием систем удаленного управления счетом

Для совершения хищений со счетов юридических лиц преступные группы с участием персонала банка, как правило, выполняют следующие подготовительные действия:

Читайте так же:  Федеральный закон статья 231

— незаконное завладение паролем-ключом к электронной системе «банк — клиент» работником организации;

— незаконное завладение паролем-ключом к электронной системе «банк — клиент» посторонним (в том числе через соучастников из числа работников организации или путем физического проникновения в помещение организации в нерабочее время);

— создание и использование вредоносных программ для банковских ЭВМ с целью незаконного получения информации о ключах и паролях банковских систем управления счетами;

— создание и использование вредоносных программ для банковских ЭВМ с целью их внедрения в компьютеры клиентов для незаконного получения информации о ключах и паролях доступа к системе дистанционного обслуживания счета;

— незаконное получение информации о паролях клиентов систем «интернет-банкинг» от так называемых информационных брокеров (путем личного контакта либо безличного общения через Интернет);

— неправомерный доступ к охраняемой законом компьютерной информации, обеспечивающей платежный технологический процесс;

— неправомерный доступ к охраняемой законом компьютерной информации клиента банка, обеспечивающей платежный технологический процесс;

— создание лжекоммерческой организации и открытие ее банковского счета, на который планируется перевести похищенные денежные средства;

— открытие счета на собственное имя или на родственников с целью последующего перевода похищенных денежных средств;

— открытие счета на имя подставного физического лица с целью последующего перевода похищенных денежных средств;

— оформление зарплатных карт на мнимых работников фиктивных организаций с целью получения наличных денег.

Основные способы хищения денежных средств со счетов физических лиц с использованием «бумажных» технологий

Способы хищения денежных средств со счетов физических лиц (при использовании «бумажных» технологий) имеют некоторые специфические особенности, обусловленные причастностью (или непричастностью) к совершению преступления персонала банка.

Основными способами совершения преступлений с участием персонала банка являются:

— хищение денежных средств со счета по поддельному заявлению вкладчика об их переводе на счет соучастника преступления;

— хищение денежных средств вкладчика путем подделки расходного кассового ордера с завышением фактически выданной вкладчику денежной суммы и присвоением образовавшейся разницы;

— хищение денежных средств вкладчика путем подделки приходного кассового ордера с занижением фактически принятой у вкладчика денежной суммы и последующим присвоением образовавшейся разницы;

— хищение денежных средств вкладчика путем выдачи неучтенных (фиктивных) сберкнижек и присвоения внесенных вкладчиком денежных средств;

— хищение денежных средств вкладчика с использованием нотариально удостоверенной доверенности на право распоряжения счетом с получением наличных денежных средств (зафиксированная в процессе исследования предельная сумма денежных средств, похищенных указанным способом организованной преступной группой из трех человек, составила более 45 млн руб.);

— хищение денежных средств с накопительных счетов несовершеннолетних (например, воспитанников детского дома) путем использования поддельных заявлений владельцев;

— хищение денежных средств с так называемых «неподвижных» счетов вкладов до востребования, в том числе со счетов лиц, не обратившихся за получением компенсации по вкладам, внесенным до 20 июня 1991 г., и др.;

— хищение денежных средств со счетов умерших вкладчиков путем подделки расходных кассовых ордеров;

— открытие счетов на умерших граждан, которым согласно Федеральному закону от 10.05.1995 № 73-ФЗ «О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации» начисляли компенсацию, и последующее хищение денежных средств с этих счетов с использованием поддельных расходных кассовых ордеров.

Основными способами совершения преступлений без участия персонала банка являются:

— хищение денежных средств вкладчика путем снятия их со счета преступником под видом владельца счета;

— хищение денежных средств вкладчика с использованием поддельной доверенности на право распоряжения счетом с получением наличных денежных средств;

— хищение денежных средств со счетов умерших вкладчиков путем использования поддельных документов о праве наследования;

— хищение денежных средств со счетов умерших вкладчиков путем использования поддельных документов о праве наследования (зафиксированная в процессе исследования предельная сумма денежных средств, похищенных указанным способом организованной преступной группой из пяти человек, составила более 1 млн руб.).

Особенности подготовки к совершению преступлений в сфере обслуживания счетов физических лиц с использованием «бумажных» технологий

В число подготовительных действий преступников из числа персонала банка в этой сфере входят:

— незаконное получение и использование составляющих банковскую тайну сведений о счетах вкладчиков (наличие счета и его реквизиты, отделение банка, операции по счету, остаток денежных средств на счете);

— незаконное получение персональных данных владельца счета (полные паспортные данные и образец подписи);

— сбор информации о «неподвижных» счетах;

— сбор информации об умерших вкладчиках (в т.ч. при помощи соучастников в органах ЗАГС, подразделениях Единого расчетного центра и др.);

— подделка заявлений о переводе, выдаче наличных, подделка доверенностей на право распоряжения счетом или получения наследства;

— подделка кассовых документов о приеме или выдаче наличных денег;

— открытие счетов на подставных физических лиц по поддельным или подлинным документам.

Лица, не являющиеся сотрудниками банка, как правило, используют следующие подготовительные действия:

а) для получения денег под видом владельца счета:

— незаконно собирают информацию о наличии счетов физических лиц и находящихся на них денежных средствах;

— похищают либо используют утраченный паспорт (и сберегательную книжку, если счет открыт в Сбербанке) владельца счета;

— подбирают соучастника, имеющего внешнее сходство с владельцем счета;

— отрабатывают навыки подражания подписи владельца счета (наибольшая сумма похищенных таким способом денежных средств, зафиксированная в процессе исследования, составила 700 тыс. руб.);

б) для получения денег по доверенности:

— незаконно собирают информацию о наличии счетов физических лиц и находящихся на них денежных средствах;

— изготавливают поддельный паспорт для подтверждения личности получателя денежных средств;

— изготавливают поддельную доверенность на право распоряжения счетом;

— изготавливают поддельные документы о праве наследования денежных средств на счете.

Основные способы хищения денежных средств со счетов держателей банковских карт

Использование поддельных банковских карт для расчета за товар или получения наличных денег является с позиций уголовного права хищением чужого имущества путем мошенничества (п. 14 постановления Пленума Верховного суда РФ от 27.12.2007 № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате»).

Способы хищения денежных средств в сфере обслуживания держателей банковских карт имеют специфические различия, которые определяются причастностью (либо непричастностью) персонала банка к совершению преступления.

В число основных способов хищения персоналом банков денежных средств в сфере обслуживания держателей банковских карт входят:

— оформление кредитных карт на имя не осведомленных об этом клиентов банка и снятие наличных денег через банкоматы;

— изготовление дубликатов карт, находящихся в пользовании держателя, и снятие наличных денег через банкоматы;

— присвоение списанных карт под видом испорченных, зачисление на них денежных средств с последующим снятием наличных денег через банкоматы;

— неправомерный доступ в компьютерную систему банка и последующая корректировка счета держателя карты в сторону уменьшения суммы снятых наличных денег;

— внесение изменений в компьютерную программу банкомата с последующим снятием наличных денег по многократно завышенному обменному курсу рубля.

Основными способами хищения денежных средств со счетов держателей банковских карт без участия персонала банков являются:

— хищение денежных средств с использованием подлинных карты и кода идентификации, похищенных у держателя;

— хищение товаров в интернет-магазинах без предъявления подлинной карты, но с использованием сведений о ее реквизитах, незаконно полученных от держателя карты;

— хищение денежных средств с использованием поддельной карты, имитирующей внешний вид подлинной карты, с нанесенными на ее магнитный носитель реквизитами подлинной карты;

— хищение денежных средств с использованием карты банка, выданной банком, однако подделанной путем перекодирования информации, содержащейся на магнитном носителе;

— хищение денежных средств с использованием кредитной карты, выданной мошеннику по поддельному паспорту и документу, подтверждающему его кредитоспособность;

— хищение денежных средств с использованием поддельной карты, не имеющей внешнего сходства с подлинной (так называемый «белый пластик»), однако снабженной магнитным носителем, содержащим реквизиты реального карточного счета.

Условия, способствующие совершению преступлений в сфере обслуживания банковских счетов

В числе типичных условий, способствующих совершению преступлений в сфере обслуживания банковских счетов, исследованием зафиксированы:

1. Просчеты банков в сфере создания системы предупреждения и выявления хищений мерами финансового, организационного, сыскного и криминалистического характера:

— недостатки организации и планирования мероприятий финансового контроля, не позволяющие своевременно выявить факт хищения денежных средств. Например, бухгалтер одного из банков систематически похищала денежные средства со счетов клиентов. Общая сумма похищенного составила 12,5 млн руб., а недостача была обнаружена лишь на девятом году преступной деятельности. В другом случае 137 поддельных переводов на общую сумму 56 млн руб. были выявлены службой внутреннего контроля лишь через три года после совершения первого хищения;

— недостатки в организации системы конфиденциального делопроизводства, позволяющие мошенникам незаконно получать и использовать сведения, составляющие банковскую тайну и персональные данные, для подготовки и совершения преступлений;

Читайте так же:  Объяснительная в фсс об ошибке образец

— неспособность сотрудников банка выявить признаки материальной подделки паспортов и иных документов (так, два поддельных платежных поручения на общую сумму в 1,25 млрд руб. содержали поддельные подписи сотрудников Пенсионного фонда и печати, а также не используемые ПФР коды бюджетной классификации. В другом случае поддельная печать на платежном поручении отличалась от подлинной наличием орфографической ошибки в тексте).

2. Типичные просчеты банков, способствующие хищениям в сфере обслуживания счетов юридических лиц при использовании «бумажных» технологий:

— нарушение порядка приема банковских карточек, установленного типовым договором банковского счета, в соответствии с которым банк должен получить извещение об обстоятельствах, послуживших основанием для замены карточки, однако банк игнорировал это условие в связи «со сложившейся практикой делового оборота»;

— неосведомленность сотрудников банка о процедуре обращения взыскания на денежные средства клиентов, предусмотренной п. 7 ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (ред. от 27.09.2009), согласно которому «в случае получения банком или иной кредитной организацией исполнительного документа от судебного пристава-исполнителя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на депозитный счет подразделения судебных приставов».

3. Типичные просчеты банков, способствующие хищениям в сфере обслуживания счетов физических лиц при использовании «бумажных» технологий:

— недостатки организации технологических процедур выдачи денежных средств вкладчикам;

— неспособность операционных работников выявить внешние признаки подделки подписи вкладчика, нарушение операционными работниками порядка работы с личным счетом вкладчика. Так, в одном из случаев все денежные средства вкладчика в размере 3 тыс. долларов США, находившиеся на его лицевом счете в одном из отделений Сбербанка, были выданы мошеннику, который воспользовался похищенным паспортом и сберегательной книжкой потерпевшего. Одновременно был закрыт лицевой счет. Суд удовлетворил исковое заявление потерпевшего к банку о возмещении убытков, причиненных вследствие нарушений его работником условий договора счета. В частности, счет был закрыт без представления в банк подлинника договора счета или заявления о закрытии счета (это предусматривалось условиями договора). Кроме того, поддельная подпись на расходно-кассовом ордере, выполненная мошенником, имела явные признаки несоответствия образцу подписи владельца счета, имевшемуся в лицевой карточке банка;

— недостатки организации системы безопасности, отсутствие структурных единиц, предназначенных для выявления и предупреждения преступных посягательств методами и средствами криминалистики и защиты информации;

— неспособность сотрудников банка выявить признаки материальной подделки паспортов и иных документов.

4. Типичные просчеты банков, способствующие хищениям в сфере обслуживания счетов юридических лиц с использованием систем удаленного управления счетом («банк — клиент» и «интернет-банкинг»):

— недостатки в организации системы защиты сведений о ключах и паролях банковских систем управления счетом, а также о коде настройки компьютерной системы банкомата, позволяющей мошенникам произвольно завышать обменный курс одной из валют;

— недостатки физической защиты компьютера банка от неправомерного доступа;

— отсутствие автоматизированных средств контроля за деятельностью системного администратора банка (наличие такой системы, объединяющей средства финансового и программного контроля, позволяет выявить незаконные операции со стороны администратора в течение операционного дня банка);

— недостатки в сфере организации системы информационной защиты процессингового центра от несанкционированного доступа к операциям по счету.

5. Типичные просчеты клиентов банка:

— недостатки в организации защиты ключевой и парольной информации от систем «банк — клиент» и «интернет-банкинг», позволяющие преступникам совершать операции по счету от имени клиента. Указанная информация похищается работниками организации или посторонними. В одном случае преступник, осведомленный о небрежном хранении указанных сведений, проник в офисы двух компаний в нерабочее время и скопировал информацию о паролях, сертификатах и электронных ключах платежных систем. Впоследствии, получив доступ к расчетному счету одной из компаний, он похитил 4,5 млн руб.

6. Типичные просчеты банков в организации защиты системы обслуживания карточных счетов от преступных посягательств со стороны персонала:

— недостатки мер организационного и технологического характера, призванных предотвращать несанкционированный выпуск карт;

— нарушения порядка хранения и уничтожения невостребованных и бракованных карт;

— несоблюдение требований разграничения уровней доступа к различным этапам изготовления карт с целью предельного ограничения числа лиц, осведомленных о вносимой в карту ключевой информации;

— недостатки средств информационной защиты процессинговых центров, обрабатывающих операции с картами;

— неспособность охватить автоматизированными средствами контроля деятельность сотрудников, обладающих максимальными возможностями доступа к информационным ресурсам и средствам их обработки (программисты, администраторы);

— просчеты в организации деятельности подсистем сбора и обработки информации из банкоматов и процессингового центра в соответствии с п. 2.9 Положения Банка России от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», в том числе в сопоставлении записей и идентификации транзакций;

— отстраненность службы безопасности от участия в контроле за безопасностью аппаратно-программного сегмента информационной системы банка 2 .

Вероятность совершения преступных посягательств на сферу обслуживания счетов и тяжесть их негативных последствий могут быть существенно снижены путем устранения описанных выше типичных недостатков системы безопасности банка.

В этих целях кредитным организациям, не сумевшим выявить и предотвратить совершенные против них преступления, следует провести тщательную проверку надежности функционирования всех структурных уровней и элементов организации, причастных к обеспечению защиты интересов банка.

Ведущая роль в построении и организации функционирования системы безопасности отведена законом органам управления кредитной организации, их внутренним нормативным и организационным решениям.

Основным рубежом защиты интересов банка должна служить деятельность функциональных подразделений кредитных организаций, подразделений и сотрудников, обеспечивающих безопасность банковских операций посредством неукоснительного выполнения задач финансового контроля, кадрового обеспечения, тщательного соблюдения технологических норм, не позволяющих преступникам использовать известные практике способы совершения преступлений, и технических регламентов.

Структурой, призванной решать задачи обеспечения безопасности кредитной организации в экстремальных ситуациях, является служба безопасности банка.

Практика свидетельствует, что все перечисленные элементы структуры банка являются элементами единой системы, а сбой в любом из них неизбежно влечет снижение уровня защищенности кредитной организации в целом.

1 — См. также: Управление в кредитной организации. 2010. № 6. С. 84–97; 2011. № 1. С. 98–112.

2 — См. также: Гамза В.А., Ткачук И.Б. Особенности преступных посягательств на безопасность информационного обеспечения банковской деятельности // Управление в кредитной организации. 2011. № 1. С. 98–112.

Хищение средств с расчетного счета фирмы главным бухгалтером

Здравствуйте! Мы хотим подать в суд на главного бухгалтера за то, что она самовольно перечисляла с расчетного счета фирмы деньги на свои личные счета (как будто ей фирма предоставила займ, алименты от мужа (хоть муж ее не работает в нашей фирме), оплата ее задолженности по ипотечному кредиту, оплата мебели от имени фирмы (но эту мебель никто в фирме не заказывал и в глаза не видел, значит она брала ее себе) и т.д. . Всего со счета фирмы похищено около 1500 000 руб. Обо всех этих платежах никто не знал,т.к. она подделывала н\руководителю выписки с банка (но они не сохранились). Сейчас она уволилась и при проверке это обнаружилось Если мы подадим в суд, будет ли судом проводиться полная проверка всей нашей деятельности, всей бухгалтерии и всех наших документов или суд попросит только то, что касается платежей в банк.

Ответы юристов (9)

Здравствуйте. А почему Вы не хотите обратиться в полицию для возбуждения уголовного дела по ст.158 Кража и ст. 327 Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков

[Уголовный кодекс РФ] [Глава 32] [Статья 327]
1. Подделка удостоверения или иного официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в целях его использования либо сбыт такого документа, а равно изготовление в тех же целях или сбыт поддельных государственных наград Российской Федерации, РСФСР, СССР, штампов, печатей, бланков — наказываются ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

И в рамках расследования уголовного дела подать гражданский иск о возмещении причиненного ущерба.

Уточнение клиента

Платежи она проводила по интернет-банку, т.е. ручную подпись ничью она не подделывала, просто у нее была флешка с электронными ключами от программы интернет-банк и она отправляла электронные платежные поручения.Она подделывала выписки с банка для нашего директора, чтоб он не видел этих платежей. Он их посмотрел и все, хранились выписки поддельные у нее,у нас их нет и доказать факт подделки выписок мы не можем. А сейчас у нас есть только реальные выписки с банка с реальными платежами, которые она делала без разрешения. Нам надо доказать факт того, что эти платежи были самовольными (напр. договор займа с ней никто не заключал, алименты ей не полагались т.к. муж у нас не работал, мебель никто не заказывал, ипотечный кредит был оформлен на нее и она его оплачивала со счета фирмы и т.п.)

Читайте так же:  Патент получение водорода

18 Сентября 2015, 12:52

Уточнение клиента

Платежи она проводила по интернет-банку, т.е. ручную подпись ничью она не подделывала, просто у нее была флешка с электронными ключами от программы интернет-банк и она отправляла электронные платежные поручения.Она подделывала выписки с банка для нашего директора, чтоб он не видел этих платежей. Он их посмотрел и все, хранились выписки поддельные у нее,у нас их нет и доказать факт подделки выписок мы не можем. А сейчас у нас есть только реальные выписки с банка с реальными платежами, которые она делала без разрешения. Нам надо доказать факт того, что эти платежи были самовольными (напр. договор займа с ней никто не заключал, алименты ей не полагались т.к. муж у нас не работал, мебель никто не заказывал, ипотечный кредит был оформлен на нее и она его оплачивала со счета фирмы и т.п.)

18 Сентября 2015, 12:52

Уточнение клиента

еще нам надо уточнить срок давности по данному иску

18 Сентября 2015, 13:05

Есть вопрос к юристу?

Уважаемая Светлана, добрый вечер!

Коллега права — тут лучше всего обращаться в полицию.

Суд — запросит у Вас доказательства того, что именно бывшим гл.бух-ом были оплачены все эти расходники, что мебель была её и т.п. А как Вы собираетесь эти моменты доказывать? Слов тут недостаточно — должны быть объективные доказательства. Как докажете, что она подпись руководителя подделывала?

Тут — вопросов намного больше чем ответов. Прежде чем на что-то решиться — необходимо обсудить с адвокатом/юристом все моменты.

Факт подделки можно доказать можно, путём проведения экспертизы, которую назначит следователь.

Уточнение клиента

ручную подпись она не подделывала, платежки были электронные по интернет-банку

18 Сентября 2015, 14:08

Когда кражи начались?

Уточнение клиента

с апреля 2013 по июнь 2014 (потом она уволилась)

18 Сентября 2015, 14:05

Если причинённый ущерб для Вашей организации является значительным, тогда срок давности составляет 6 лет, поэтому идите и подавайте заявление в полицию.

Так ещё есть выписки из банка, они бумажные или нет?

Уточнение клиента

Реальные выписки из банка есть и электронном виде и в бумажном варианте. А вот те, которые она на бумаге подделывала директору, их уже нет, наверное она забрала с собой.

18 Сентября 2015, 14:38

Тогда конечно сложнее будет, но все ровно мне кажется лучше в полицию написать заявление.

По поводу иска. Вы про гражданский, тогда три года, я то написала про написание заявление в полицию- шесть лет.

Уважаемая Светлана, добрый день. Срок исковой давности — 3 года. По каждому платежу отдельно. Не тяните резину! Немедленно обращайтесь в полицию! И добивайтесь возбуждения уголовного дела.

В судебном порядке — в гражданском процессе сложно доказывать многие моменты. Не дай Бог, проиграете, тогда уже в уголовном деле вообще ничего не добьетесь.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Хищение средств с расчетного счета

Иногда совершенно неожиданно можно обнаружить, что с расчетного счета вашей компании пропали средства. Это очень неприятная ситуация, особенно если сумма пропавших средств велика. Чтобы иметь шанс вернуть деньги и установить виновника, действовать нужно очень быстро. Но что именно нужно делать, если украли деньги со счета в банке, куда обращаться? Разберёмся с этим в рамках данной статьи.

Уголовная ответственность за хищение денежных средств

В зависимости от способа хищения средств и сопутствующих действий, виновные могут быть привлечены по нескольким статьям уголовного кодекса:

  • ст. 158 УК РФ «Кража» – предусматривает наказание от штрафа в размере 80 тыс. рублей (если сумма незначительна, виновный действовал самостоятельно, без отягчающих обстоятельств, ранее не привлекался к уголовной ответственности) до 10 лет лишения свободы (если хищение средств с расчетного счета совершено в особо крупном размере, группой лиц по предварительному сговору и т.д.);
  • ст. 159 УК РФ «Мошенничество» – может предусматривать наказание для виновных в виде штрафа, исправительных работ, условного срока или тюремного заключения вплоть до 10 лет. Тяжесть наказания зависит от обстоятельств преступления. Статья о мошенничестве применяется в тех случаях, когда правонарушитель похитил средства путем обмана или злоупотребления доверием;
  • ст. 160 УК РФ «Присвоение или растрата» – применяется в тех случаях, если хищение совершено сотрудниками компании (например, главным бухгалтером). Наказание, как и по другим статьям, может заключаться в денежном штрафе, исправительных работах, ограничении или лишении свободы для виновного. Степень ответственности зависит от обстоятельств преступления.

На практике достаточно часто обвинения выдвигаются сразу по нескольким статьям. Кроме вышеперечисленных, могут также использоваться статьи за подделку документов, служебный подлог, взлом компьютерных сетей и другие сопутствующие деяния. Если хищение денежных средств с расчетного счета совершено в крупных или особо крупных размерах, виновному почти всегда грозит реальный тюремный срок.

Порядок действий при обнаружении хищения денежных средств

Как же поступить, если вы заметили факт хищения денежных средств со счета компании? Можно ли их вернуть? В принципе это реально, если придерживаться следующего порядка действий:

  1. Обратиться в банк и оповестить их о случившемся. Лучше всего воспользоваться быстрыми каналами связи: «горячей линией», онлайн-чатом и т.д. Сообщите в финансовую организацию, какая сумма пропала, время проведения платежей (если можно их установить) и другие детали. Если в компании используется мобильный банкинг или другие аналогичные системы, попросите временно заблокировать аккаунт во избежание дальнейших потерь денег.
  2. Передать в банк письменное заявление с просьбой приостановить нежелательные платежи и вернуть средства на счет. Для возврата средств потребуется официальный документ, подписанный директором компании, в котором подтверждается факт совершения хищения. Передать в финансовую организацию его нужно как можно раньше, желательно в день обнаружения пропажи или на следующий. Получение такого заявления инициирует внутреннее расследование в банке и будет способствовать возврату средств.
  3. Обратиться в полицию с заявлением о совершении преступления. Как и в случае с банком, обращение нужно передать как можно быстрее, желательно в течение суток после обнаружения пропажи средств. Помните, что расследование по горячим следам всегда намного эффективнее.
  4. Если удалось установить получателя платежа и банк, куда направлены средства, стоит обратиться и к ним также. Заявление в банк получателя должно содержать просьбу приостановить платеж и провести его аудит, а с получателя нужно потребовать вернуть платеж. Помните, что вы также можете обратиться в суд за взысканием неосновательного обогащения (а поступление суммы на счет без выполнения услуг таковым и будет), потому укажите эту возможность в обращении к получателю.
  5. Провести внутреннее расследование с целью установить, кто и каким образом причастен хищению. Зачастую можно выявить сообщников преступника или даже непосредственных похитителей среди сотрудников компании: был похищен электронный ключ от счета, подделана подпись или печать, выдана фиктивная доверенность и т.д. Эта мера, помимо выявления неблагонадежных работников, поможет предотвратить подобные ситуации в будущем и повысить безопасность компании.

В будущем нужно постоянно контролировать ход расследования уголовного дела. Также важно, чтобы правоохранительные органы официально признали компанию потерпевшей стороной, это позволит принимать участие в судебных заседаниях и упростит возврат средств.

Как защитить интересы компании в уголовном деле по хищению денежных средств?

Даже если виновные в хищении денежных средств с банковского счета будут установлены, это не всегда гарантирует справедливое наказание для них. Более того, даже если суд вынесет похитителям обвинительный приговор, решение судьи может не включать в себя возврат украденных средств. В этом случае представители компании имеют право добиваться справедливости путем апелляции. Апелляционная жалоба подается в более высокую инстанцию, чем та, что выносила решение (например, в апелляционный суд, если вердикт выносил районный суд). В тексте апелляции нужно указать, что вы не согласны с решением суда, и перечислить свои требования, включая, к примеру, возврат полной суммы средств на счет компании или взыскание их с виновного в хищении. Подготовить жалобу поможет адвокат по уголовным делам, он же может и представлять ваши интересы на суде.

Заключение

Если произошло хищение средств со счета в банке, принадлежащего вашей компании, не стоит «прощаться» с деньгами – вполне вероятно, их еще можно вернуть, если действовать оперативно и правильно. Для координации действий лучше воспользоваться грамотной юридической поддержкой.

Понравилась статья? Сохрани в своей соцсети!