Оглавление:

Налоговый вычет за лечение зубов

Лечение зубов, к счастью, уже давно не ассоциируется с жутким жужжанием бура, болью и прочими сопутствующими неприятностями. Современное оборудование и профессионализм врачей превратил поход к стоматологу в обычную рутину: пришел, сел в кресло, обезболили, полечили. Красота! Единственное, что с каждым годом огорчает все больше и больше – это счета, которые нам приходится оплачивать за это обязательное мероприятие.

На радость российским налогоплательщикам существует налоговый вычет за лечение зубов. Социальный вычет за лечение предусматривает любые расходы на оплату услуг медицинского учреждения, туда же входят и расходы на услуги стоматолога.

Главное условие: для того чтобы получить вычет, необходимо иметь официальный доход и платить НДФЛ (налог на доходы физических лиц) по ставке 13%.

Зарегистрируйтесь в Личном кабинете онлайн-сервиса НДФЛка.ру и получите ответы на все вопросы по возврату налога за лечение зубов

Сколько можно вернуть денег за лечение зубов

Максимальная сумма социального налогового вычета 120 тыс. рублей. Это значит, что на ваш счет возвращается до 15,6 тыс. рублей (13% х 120 тыс. рублей).

В ноябре 2017 года Сергей Н. потратил на протезирование зубов 75 тыс. рублей. За 2017 год он заработал 650 тыс. рублей и выплатил в бюджет 84,5 тыс. рублей НДФЛ. На какую сумму возврата может рассчитывать Сергей? В 2018 Сергей имеет право подать декларацию на вычет и вернуть 9,75 тыс. рублей (13% х 75 тыс. рублей).

Декларация 3-НДФЛ подается в следующем году после оплаты услуги. В нашем примере Сергей лечился в 2017 году. Это значит, что за налоговым вычетом он может обратиться в налоговую инспекцию в 2018, 2019 или 2020 году.

Условия получения налогового вычета за лечение зубов

  • Лечебное учреждение должно иметь лицензию.
  • Вы должны сохранить все платежные документы, которые могут подтвердить расходы на лечение и приобретение медикаментов.
  • За лечение платили лично вы, а не ваш работодатель. Если же стоматологию оплатила организация, такие расходы не считаются вашими личными тратами.
  • Вычет предоставляется только по доходам, облагаемым НДФЛ по ставке 13%. Доходы по ставкам 9% и 35% при предоставлении вычета не учитываются. Кроме того на возврат налога за лечение зубов не имеют право индивидуальные предприниматели на УСН или с оплатой ЕНВД.

К стоматологическим услугам относится и установка брекетов. Если вы оплатили брекеты себе или своему ребенку, то вправе учесть эти расходы при подаче декларации 3-НДФЛ и получить на свой счет 13% от затрат. Помните про максимальную сумму! За один календарный год вы можете вернуть не более 15,6 тыс. рублей. Это 13% от разрешенной суммы вычета в 120 тыс. рублей.

Документы для получения налогового вычета за лечение зубов

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справки об оплате медицинских услуг.
  • Договор между вами и медицинским учреждением. Заверенная копия.
  • Лицензия медицинского учреждения. Заверенная копия.
  • Платежные документы. Банковские выписки, чеки, квитанции и т. п. В ИФНС подаются заверенные копии.
  • Справка 2-НДФЛ от вашего работодателя.

Обратитесь в онлайн-сервис НДФДка.ру! Личный налоговый эксперт проверит все ваши документы на вычет за лечение зубов, поможет составить декларацию 3-НДФЛ и даже отправит ее в вашу налоговую инспекцию!

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывает принимать такие документы.

Налоговый вычет по лечению

Вы можете вернуть деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Такими случаями являются некоторые расходы на медицину — оплата лечения и покупка лекарств. Вычет по лечению – это один из видов так называемых налоговых социальных вычетов. Им посвящена 219 статья второй части Налогового Кодекса.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от его суммы, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть деньги только те, что заплатили. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит составляет 120 000 рублей в год, то вернуть за год вычета можно не больше, чем 13% от лимита, то есть 15 600 рублей. Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13%.

Максимальный размер вычета по лечению

Максимальный размер социального налогового вычета за лечение составляет 120 000 рублей в год. Исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере. Определить, относится ли к дорогостоящему лечению из перечня медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, можно по коду оказанных медицинским учреждением, в котором налогоплательщик оплачивал лечение, указываемому в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»: код «1» – лечение не является дорогостоящим; код «2» – дорогостоящее лечение. Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе — 120 000 рублей в год. Поэтому, если Вы претендуете одновременно на несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей в год.

Условия получения вычета по лечению

За какое лечение предоставляются вычеты? Вычет можно получить по расходам на собственное лечение, мужа или жены, родителей, детей (до 18 лет). То есть, например, в случае, если лечение получил Ваш родитель, а оплачивали лечение и уплатили налог Вы, Вы имеете право на вычет (по уплаченным Вами налогам, не родителем). Лечение должно производиться российскими медицинскими учреждениями, имеющие лицензию. Вычет можно получить один раз в год неограниченное число раз. Перечень медицинских услуг и перечень лекарств, на которые распространяется вычет в максимальном размере 120 000 рублей, в том числе перечень медицинских услуг (видов лечения), на которые распространяется вычет без ограничений, указаны в постановлении Правительства России №201 от 19 марта 2001 года. Для возврата налога в налоговую инспекцию необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на возврат налога за лечение.

Получение налогового вычета на лечение зубов

Не все знают о возможности уменьшения стоимости платного лечения на 13%, за счет возврата подоходного налога с количества потраченных средств на платное лечение зубов. К данным услугам относятся стоматология ортопедическая, опломбирование и т. д. Ортопедическая стоматология и опломбирование не относятся к дорогостоящему виду лечения, поэтому максимальная сумма налогового вычета составляет 120 000 рублей. Т.е. если налогоплательщик потратил на лечение 120 000 рублей, то он имеет право на максимальную сумму возврата — 15 600 рублей (13%). Протезирование, а также имплантация зубов являются одними из дорогостоящих услуг при лечении зубов, и конечно возможность получения за них компенсаций интересует многих людей. Протезирование зубов не относится к дорогостоящим видам лечения, поэтому на нее распространяется лимит в 15 600 рублей. А вот имплантация зубов, напротив, приравнивается к дорогостоящим процедурам, и на нее не действует ограничение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение, медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы понесли расходы на лечение и хотите получить налоговый вычет на лечение в 2018 году, то вернуть деньги сможете только в 2019.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, получение налогового вычета на лечение в 2017 году, Вы можете оформить вычет только за 2014, 2015 и 2016 годы.

Документы для налогового вычета за лечение

На получение налогового вычета за лечение вам необходимо собрать следующий пакет документов и подать в налоговую инспекцию:

  1. Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  2. Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  3. Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем (оригинал).
  4. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии).
  5. В случае при оплате медицинских услуг, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением. Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату (пункт выше). То есть нужен и тот документ, и этот (оригинал).
  6. В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия).
  7. В случае оплаты лечения за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).
  8. Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, должна быть выписка из медицинской карты (допускается копия).
  9. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии. Если информация о лицензии есть в договоре, либо другом документе, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии. Однако, чтобы избежать возможных споров с налоговым органом, мы рекомендуем прикладывать данный документ в любом случае (копия).
  10. Для получения вычета по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования; кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса).
  11. Для получения вычета на приобретение медикаментов необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств.
Читайте так же:  Сколько времени действует договор купли продажи автомобиля

Как заполнить налоговый вычет за лечение 3-НДФЛ с Налогией

Как получить вычет за лечение, на веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы его получить. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на возврат налога за лечение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Для получения налогового вычета за лечение, Вам необходимо отнести документы в налоговую инспекцию и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется только отнести в инспекцию и получить деньги.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Постановление Правительства России по вычетам по лечению.
Постановление Правительства России по вычетам по лечению №201 от 19 марта 2001 года, описывающее, по каким медицинским услугам и лекарствам предоставляется вычет, в формате ПДФ (PDF).

Как вернуть деньги за лечение

Инструкция для тех, кто лечился в платной клинике

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р . Расскажу, как сделать так же.

Что такое налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ , если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Как забрать свои 260 тысяч у государства

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Операции, в том числе пластические, ЭКО , лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ , вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р .

13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога ( НДФЛ ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р .

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р . Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет.

После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ : (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р .

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р , а по факту заплатил 62 400 Р . Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р .

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

Как это работает

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3- НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Рассказываем не только про вычеты, но и про то, как не переплачивать за лечение, уберечь деньги от мошенников, больше зарабатывать и рационально тратить.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН , договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата пдф. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 2 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайте налоговой.

Читайте так же:  Лицензирование отдельных видов деятельности срок действия лицензии

На сайте налоговой принимают файлы формата .txt, .doc, .docx,
.pdf, .gif, .bmp, .jpg, .jpeg,
.png, .tif, .tiff, .zip, .7z, .rar,
.arj, .xls, .xlsx

Возьмите справку 2- НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

  1. лично в ближайшей налоговой;
  2. по почте заказным письмом;
  3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ » → НДФЛ .

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН , то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2- НДФЛ . В первом пункте справки указана информация о работодателе ( ИНН , КПП и ОКТМО ).

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Снова идем на сайт ФНС :

В заявлении ФИО , паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Как получить налоговый вычет за обучение и лечение? Вопросы эксперту

Социальный налоговый вычет, сумма в 2018 году. Получение налогового вычета, документы

В ушедшем году вы учились в автошколе или на курсах иностранных языков. Платите за частный детский сад или за обучение детей в вузе. Потратились на лекарства и обследования в частной клинике. Лечили зубы за деньги. А может, купили полисы ДМС на всю семью. Вы можете вернуть часть своих расходов — 13% от ваших затрат. Максимальный налоговый вычет, который можно получать каждый год, составляет 15 600 руб. Как получить эти деньги, рассказывает Светлана Шишкина, консультант проекта Минфина по финансовой грамотности, автор блога о личных финансах.

Чтобы получить такую сумму, нужно потратить на лечение и обучение 120 тыс. руб. за год. А для некоторых видов дорогостоящего лечения размер вычета и вовсе не ограничен.

Подавать на налоговый вычет можно каждый год, начиная с первого рабочего дня налоговой инспекции в январе. Для этого нужно запросить на работе справку 2-НДФЛ, собрать документы, подтверждающие расходы, — чеки и справки, подготовить декларацию и подать заявление на вычет.

Есть общее правило получения вычета: нужно где-то работать и получать «белую» зарплату. Безработные, мамы в декрете, индивидуальные предприниматели на упрощенке, вмененке или патенте, а также пенсионеры и студенты вычет не получают. Но родители могут получить возврат налога за детей, супруги — друг за друга, и даже родные братья и сестры могут возвращать излишне уплаченные налоги за своих близких. Конечно, для этого нужно правильно оформить все документы.

Постараюсь разобрать наиболее частые вопросы, которые возникают в связи с налоговыми вычетами.

15 600 можно получить за лечение и еще 15 600 за обучение?

Нет, 15 600 — это максимальная сумма налогового вычета в год, который может получить один человек, сложив все расходы и на лечение, и на обучение. Как свое, так и близких родственников (если заявляет вычет за них). Сюда же входят вычеты за расходы на благотворительность и добровольные взносы на собственную пенсию.

При этом если есть, чем подтвердить расходы, налоговый вычет могут получить все члены семьи, каждый за себя, ограничений нет.

Получить налоговый вычет можно за обучение и лечение только в государственных учреждениях?

Для получения вычета не имеет значения, частные клинику, образовательное учреждение вы посещали — или государственные. Для образовательных учреждений важно, чтобы была лицензия на образовательную деятельность. Лучше, если ее номер будет указан в договоре. А если его не указали, то понадобится копия самой лицензии.

По медицинским расходам список документов для налогового вычета шире. Кроме договора с клиникой понадобятся копии рецептов, справки о том, что вам действительно необходимо было купить те или иные лекарства за свой счет, и другие бумаги, которые подтвердят ваше право на вычет.

Муж может получать налоговый вычет за жену, если она не работает?

По медицинским расходам — да. По расходам на обучение — нет. Вычет с медицинских расходов оформляется, если вы оплачивали собственное лечение, лечение жены/мужа, своих несовершеннолетних детей или родителей-пенсионеров. При этом договор должен быть составлен на ваше имя, а не на имя того, чье лечение вы оплачиваете. Платежные документы тоже должны быть на ваше имя.

По расходам на обучение вычет можно получить за себя, своих детей и за родных брата или сестру. А за супруга или родителей — нельзя. Если получаете за себя, то форма обучения может быть любой. Если за детей или братьев/сестер — то только очной, причем обучаемый должен быть младше 24 лет, а родство — полнородным, по матери или отцу. Как и с медицинскими расходами, в идеале, все документы должны быть оформлены на того, кто будет заявлять вычет.

Лайфхак с братьями и сестрами очень интересный. Часто бывает так, что старшие дети уже работают, причем получают белую зарплату. А родители, которые оплачивают обучение младших детей, не имеют дохода, с которого уплачивался бы НДФЛ. Если правильно оформить все документы, можно получать налоговый вычет в течение всего срока обучения младших.

Если расходы были больше, чем 120 тысяч, можно ли перенести неиспользованный остаток вычета на следующий год?

Нет. Поэтому, если расходы большие, например, такие, как оплата за обучение в вузе, лучше разбивать их на периоды: полгода, год. Тогда выгода от возврата налогов будет больше.

Что такое дорогостоящее лечение?

Есть специальный Перечень медицинских услуг и медикаментов, которые считаются дорогостоящими. Обычно это какие-то операции, а также расходные материалы и лекарства, которые необходимы при таком лечении. К дорогостоящему лечению, за которое можно получить неограниченный вычет, относится и ЭКО (экстракорпоральное оплодотворение).

То есть если операция и расходники к ней обошлись, например, в 500 тыс. руб., ваш вычет составит 65 тыс. руб. Для получения такого вычета нужна справка из медицинского учреждения о том, что оно не располагает указанными медикаментами (расходными материалами), и их приобретение предусмотрено договором на лечение за счёт пациента (или того, кто оплачивает лечение). Кроме того, нужна «Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы», в которой стоит код 2.

Если вы проходите комплексное лечение, часть которого может быть отнесена к дорогостоящему, а часть нет, важно оформлять все разными справками. И следить за тем, чтобы правильно проставлялись коды 1 (не дорогостоящее) и 2 (дорогостоящее).

А если обучение оплачено материнским капиталом?

К сожалению, в этом случае вычет не положен.

Декларацию надо подавать каждый год?

Не обязательно. Можно собирать все справки 2-НДФЛ и все чеки. И подавать на вычет раз в три года. Так в 2018 году можно будет получить налоговые вычеты за 2015, 2016 и 2017 годы. Совокупно до 46 500 руб. Главное не пропустить сроки! Если расходам больше трех лет, вычет уже не получится оформить.

Я подал документы на налоговый вычет. Когда ждать возврата налога?

У налоговой инспекции есть три месяца, чтобы проверить ваши документы и принять решение о вычете. После так называемой камеральной проверки в течение месяца вы получите возврат налога на ваш счет. Иногда проверка проходит быстрее, соответственно, раньше перечисляют и деньги.

А в налоговую идти обязательно?

Не обязательно. Можно получать вычеты через работодателя. Но тогда вам не выдадут всю сумму на руки. Вам просто будут платить увеличенную зарплату (без вычитания из нее 13% подоходного налога) — до того момента, пока не будет перечислен весь вычет.

юридическая помощь

Налоговый вычет за лечение: за сколько лет можно получить?

Узнав о возможности возврата налога за лечение, мы начинаем собирать информацию об этом способе сэкономить на платных медицинских услугах. И часто задается вопрос о налоговом вычете за лечение: за сколько лет можно получить?

Налоговый вычет на лечение является социальным, получение социальных вычетов регламентируется ст. 219 Налогового Кодекса РФ. Получить вычет можно за себя, супруга, детей, родителей. Возврат налога за лечение осуществляется при подаче налоговой декларации 3 НДФЛ в ИФНС по окончании налогового периода (года, в котором прошла оплата лечения). Есть возможность предоставления налогового вычета за лечение до окончания отчетного периода через работодателя.

Читайте так же:  Образец заявления на открепление

Итак, Вы решили получить налоговый вычет за лечение и медикаменты, оплаченные в прошлом году. Но у Вас есть расходы на медицинские услуги, оплаченные в предыдущие года.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за лечение?

Согласно п.7 ст. 78 НК РФ вернуть налог за лечение можно в течение 3 лет после оплаты расходов на медицинские услуги. Например, в 2019 году можно подать декларации за 2018, 2017, 2016 год. И, если по каким-то причинам Вы не смогли начать оформление возврата налога за лечение сразу по окончании года, когда оплачивались медицинские услуги, то сделать это можно в течение последующих 3 лет. Например, подать декларацию 3 НДФЛ за лечение, оплаченное в 2018 году, можно до 2021 года включительно — в 2022 году сделать это будет уже поздно.

Получая налоговый вычет за лечение, следует помнить, что возврат налога можно осуществить за последние 3 года.

Сколько деклараций 3 ндфл нужно подавать за лечение, оплаченное за 3 года?

Напомним, что за каждый год, в котором прошла оплата медицинских услуг, нужно подавать отдельную декларацию 3 НДФЛ и отдельный пакет документов, необходимых для получения налогового вычета за лечение. За сколько лет Вы будете возвращать деньги за лечение, столько налоговых деклараций придется подать в налоговую инспекцию. Т.к. срок давности для налогового вычета на лечение составляет 3 года, то максимальное количество деклараций, которые Вы можете предоставить в ИФНС за один раз, составляет 3 штуки.

Сколько раз можно вернуть налог за лечение?

Количество налоговых вычетов за лечение не ограничивается законом. Т.е. возврат налога за лечение можно осуществить сколько угодно раз – за каждый год можно подавать декларацию 3 НДФЛ и возвращать 13 процентов от стоимости медицинских услуг (если не прошло 3 года). При этом должны соблюдаться условия для возмещения налога.

Следует учитывать, что вопрос «за сколько лет можно получить вычет на лечение» не касается случая превышения расходов на лечение (например, дорогостоящего) над доходом за год или превышения затрат на обычное лечение лимита 120000 руб. О возможности отнести расходы на лечение на следующий год см. эту статью.

За сколько лет можно подать декларацию на налоговый вычет за лечение?

Декларация 3 НДФЛ подается за каждый год отдельно, но, как уже было сказано выше, возврат налога за лечение можно осуществить в течение 3 лет после оплаты медицинских услуг.

Из нашей статьи Вы узнали ответ на один из вопросов по налоговому вычету за лечение «за сколько лет можно получить?». Не смотря на то, что государство установило так называемый срок давности для налогового вычета за лечение 3 года, не стоит затягивать с возвратом налога.

Социальный вычет по лечению в 2018 году: кто вправе подавать документы на возврат налога?

Льготы всегда носят адресный характер, и их установление относится к исключительной прерогативе законодателя

Автор: Татьяна Суфиянова (консультант по налогам и сборам)

Продолжается декларационная кампания за 2017 год. И в этой статье мы поговорим о том, как вернуть часть потраченных денег на лечение. Этот вид налогового вычета называется социальным и его можно получать каждый год, если человек тратит свои денежные средства на лечение или на покупку медикаментов.

Самое главное — это определиться с тем, что налоговый вычет не является субсидией государства. Например, гражданин проходил платное обследование в диагностическом центре и потратил 67 000 рублей. Будет ошибкой думать, что ему государство вернет 67 000 рублей. Указанная сумма расходов уменьшает налоговую базу по НДФЛ.

Допустим, гражданин работает и его работодатель удерживает из его заработной платы НДФЛ. Налогоплательщик вправе обратиться за возвратом излишне уплаченной суммы налога, которая равна 13% от 67 000 рублей.

В том случае, когда человек не работал, не имел иных доходов, облагаемых НДФЛ, то ему нельзя получить вычет, потому что он ранее не заплатил налог в бюджет. Иными словами, налоговый вычет на лечение — это возврат той части налога, которая ранее была уплачена.

Второй немаловажный момент — если вы несли расходы на лечение или покупку медикаментов в 2017 году (у вас на чеках стоит дата от 2017 года), значит, вернуть налог можно только за 2017 год, а не за 2016 или 2018 год.

Теперь перейдем к главному вопросу: кто имеет право на получение социального вычета на лечение?

Как разъясняет нам Минфин в своем письме от 29.01.2018 г. № 03-04-05/4683, в соответствии с подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ получить вычет может:

1. сам налогоплательщик по расходам на свое лечение;

2. по расходам на лечение супруги (супруга);

3. по расходам на лечение родителей;

4. по расходам на лечение детей до 18 лет;

5. по расходам на лечение подопечных до 18 лет;

6. по расходам на покупку лекарств, которые по рецепту выписал лечащий врач.

Как мы видим, если гражданин платил за лечение своего брата или своей бабушки, то он не сможет получить вычет. Обратиться за возвратом налога сможет сам брат или бабушка (при условии, что они работают).

А вот если вы оплатили, например, операцию маме или дочери, то вы вправе обратиться в налоговый орган за получение вычета.

Подавать документы на возврат налога можно в течение всего года. Не надо ограничиваться периодом с 1 января по 30 апреля. Это ошибка. Допустим, в текущем 2018 году вы сможете получить вычет за 2015, 2016 и 2017 годы. Проверьте свои чеки на лечение, какая дата указана на них и если там стоят даты 2015, 2016 и 2017 года, то смело начинайте оформление документов.

Какие документы надо собрать, чтобы вернуть НДФЛ?

Для получения вычета следует:

1. Запросить у работодателя справку 2-НДФЛ за тот год, в котором вы конкретно платили за лечение.

2. Если по какой-то причине вам сложно получить справку 2-НДФЛ с места работы, вы вправе зайти в свой Личный кабинет налогоплательщика и скачать там вашу справку. Теперь появилась такая возможность, это очень удобно.

3. На основании справки 2-НДФЛ надо заполнить декларацию 3-НДФЛ за тот год, за который вы и взяли справку 2-НДФЛ. По ходу работы часто приходилось сталкиваться с тем, что человек взял справку за один год, чеки за другой год, а декларация составляется за третий год. Это грубая ошибка.

Надо помнить: если вы платили за лечение, например, в 2016 году, то справку надо запрашивать на работе за 2016 год и декларацию делать надо тоже за 2016 год.

4. Сделать копию с договора с медицинским учреждением.

5. Сделать копию лицензии медицинского учреждения.

6. Сделать копии с чеков, товарных чеков,

7. Взять справку от врача “Для налоговых органов”, в которой указан код вида лечения и сумма оплаты. Такую справку выдает лечащий врач.

8. Сделать копию паспорта, если вы пойдете сдавать документы лично. Если вы будете отправлять пакет документов через Личный кабинет налогоплательщика, тогда эту копию делать не надо.

Если кому то необходима консультация по вопросу получения налогового вычета — пишите нам в комментариях под этой статьей и мы вам поможем.

Как получить налоговый вычет за лечение

В случае, если вы понесли расходы на лечение (платные роды, ведение беременности, лечение зубов, операционное вмешательство), вы имеете право вернуть и получить 13% с суммы потраченных денежных средств.

Получить вычет за лечение можно как за себя, так и за родственников: за детей до 18 лет, супруга или супруги и ваших родителей.

Налоговые вычеты предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности можно получить не более 120 000 рублей в налоговом периоде.

Получение налогового вычета за дорогостоящее лечение

В случае дорогостоящего лечения, перечень которого утверждается постановлением Правительства РФ в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность, сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, то есть без ограничений.

Социальные налоговые вычеты предоставляются в ИФНС налогоплательщиком по окончании налогового периода. Срок подачи до 30 апреля в данном случае отсутствует, подать и получить можно в течении всего года.

Стоимость составления декларации 3-НДФЛ для получения вычета

Стоимость подготовки декларации 3-НДФЛ и полного комплекта документов чтобы получить вычет составляет — 3 000 рублей . Доставка готового комплекта и сдача декларации в вашу налоговую включено в стоимость.

Список необходимых документов для составления декларации

Чтобы получить налоговый вычет за лечение вам необходимо прислать нам на электронную почту [email protected] следующие документы:

  • Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности;
  • Документы, подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка из медицинского учреждения об оплате медуслуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание);
  • Копия паспорта;
  • Копия свидетельства ИНН;
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год). Отчетный год – это год оплаты медицинских услуг;
  • Реквизиты личного счета, на который вам вернут денежные средства.

После получения копий ваших документов специалисты компании БУХпрофи в течение дня составят декларацию 3-НДФЛ, подготовят необходимый комплект заявлений и согласуют с вами все детали. После курьер компании встретится с вами в удобном для Вас месте для подписания декларации и заявлений, и после наш сотрудник отправит готовый комплект в налоговую инспекцию.

Обратившись в компанию БУХпрофи чтобы получить возврат налога вы экономите личное время, т.к. отсутствует необходимость в посещении офиса и ИФНС, наши специалисты все сделают за вас быстро и с гарантией качества и успеха!