Оглавление:

Tax Free шопинг в Великобритании

Советы и рекомендации по шоппингу tax free в Великобритании

Стандартная ставка НДС: 20%

Автомобильные сидения для детей: 5%

£30 Минимальная стоимость покупки
В каком случае вам доступен Tax Free шоппинг?

  • Если вы постоянно проживаете в стране, не состоящей в Евросоюзе
  • Если вы являетесь резидентом Европейского сообщества и собираетесь покидать Великобританию в направлении, которое находится за пределами Евросоюза, не позднее окончания третьего месяца после месяца, когда вы приобрели товары. Вы должны оставаться за пределами Евросоюза по крайней мере 12 месяцев.

Как совершать покупки Tax Free

Чтобы узнать больше о возврате налога, включая заполнение Tax Free формы, нажмите здесь.

Дополнительная информация

Таможенные офисы находятся в аэропортах Heathrow и Gatwick.

В других аэропортах или портах вы можете воспользоваться таможенными почтовыми ящиками, опустив в них Tax Free формы для получения таможенной печати. Затем таможня отправит Tax Free формы в офис Global Blue для обработки.

По поводу предметов, стоимость которых превышает €5,000, рекомендуется связаться по телефону с представителем Таможни для инспекции. Телефон находится рядом с почтовым ящиком.

Товары, подлежащие Tax Free:

Возврат налога распространяется на те покупки, которые путешественник вывозит из страны в личном багаже.

Товары, не подлежащие возврату:

  • Товары со ставкой НДС 0% (например, большая часть продуктов питания, книги, газеты и журналы, детская одежда, освобожденные от налога товары специального назначения, такие как оборудование для людей с ограниченными возможностями или автомобильные запчасти)
  • Новые или подержанные автомобили
  • Лодки, на которых вы собираетесь плыть до страны за пределами Евросоюза
  • Товары стоимостью более £600, которые вывозятся с бизнес-целями.
  • Товары, которые вывозятся на зафрахтованном судне
  • Товары, которые требуют экспортного разрешения (кроме антиквариата)
  • Неоправленные драгоценные камни
  • Слитки более 125 г, 2.75 тройских унций или десять тол
  • Товары, заказанные по почте, включая Интернет-торговлю
  • Товары, которые были использованы полностью или частично в Евросоюзе, например, парфюмы
  • Оплата услуг, например, расходы на отель

Свяжитесь с нами

Заполненные Tax Free формы с печатью пограничной службы следует отправлять по адресу:

Для стандартных и заказных писем:

Global Blue P.O. Box 363, 810 00 Bratislava, Slovakia, Europe

Для курьерской доставки:

Global Blue, Prievozska 4D/Block E, 821 09 Bratislava, Slovakia, Europe

Налоги и пошлины на товары, ввозимые в Великобританию из-за пределов Европейского Союза

Когда путешествуете в Великобританию из стран, находящихся за пределами Евросоюза (ЕС), вы можете взять с собой ограниченное количество вещей личного пользования без уплаты налога или пошлины – известные как «разрешенные». Если не соблюдаете эти правила, то придется заплатить налог. Некоторые товары являются запрещенными к ввозу на территорию Великобритании, например, некоторые пищевые продукты.

Товары, которые не облагаются налогами и пошлинами при въезде из стран, не входящих в ЕС

Ниже перечислены товары, которые можете ввозить в Великобританию из стран, не входящих в ЕС.
Вы также должны принять определенные условия, перечисленные в разделе «Дополнительные условия при ввозе товаров на территорию Великобритании». Если эти условия не выполняются, то придется заплатить таможенные пошлины, акцизные сборы и/или НДС на импорт (НДС учитывается при оплате любого налога).
Для пассажиров, которые путешествуют транзитом и делают пересадку в аэропортах ЕС, существуют определенные правила касательно провоза жидкостей и любых беспошлинных покупок.

Разрешение на алкоголь

Вы можете провезти:

    • 1 литр крепкого спиртного напитка или настойки крепостью выше 22 градусов;
  • 2 литра крепленого вина (портвейн или херес), игристого вина или любого другого алкогольного напитка крепостью не выше 22 градусов.

Допустимо комбинировать несколько разрешенных к ввозу товаров, например, если вы провозите 1 литр крепленого вина, можно взять с собой еще пол-литра крепкого спиртного напитка.

Кроме этого, можно вывозить:

Разрешение на ввоз табачной продукции

Ввозить в Великобританию можно что-либо одно из списка ниже:

  • 200 сигарет;
  • 100 сигарилл;
  • 50 сигар;
  • 250 г табака.

Допустимо комбинировать несколько разрешенных к ввозу товаров, например, если ввозите 100 сигарет, можно иметь с собой 25 сигар.

Разрешение на другие товары, такие как парфюм и сувениры

Вы можете везти с собой другие товары общей стоимостью не более £390 без уплаты пошлин и налогов.

Если путешествуете личным самолетом или прибываете на яхте, можно везти с собой товары на сумму не более £270 без уплаты пошлин и налогов.

Если вы везете с собой товар, стоимость которого выше разрешенной, придется оплатить весь налог, а не разницу, превышающую разрешенную.

Посмотреть какие страны входят в состав Евросоюза можно в документе «Въезд в Великобританию. Приложение 1» (ссылка).

Дополнительные условия при ввозе товаров в Великобританию

Чтобы получить разрешение на свободный (беспошлинный) ввоз товара на территорию Великобритании, необходимо соблюдать следующие условия:

  • вы должны перевозить товары самостоятельно;
  • товары должны быть личного пользования или в качестве подарка; если лицо, которому вы предоставляете товар, оплачивает любые расходы, связанные с ним, вы обязаны уплатить налог;
  • чтобы перевозить алкоголь иди табачные изделия, вам должно исполниться как минимум 17 лет.

Декларирование товаров на таможне

Обязательно необходимо оформить декларацию на таможне при въезде в Великобританию в том случае, если:

    • общая стоимость ваших вещей превышает разрешенную;
    • товары предназначены для коммерческого использования, – см. ссылку ниже для получения дополнительной информации о коммерческих грузах;
    • у вас в наличии 10000 евро или более (или эквивалентная сумма в другой валюте) наличными;
    • в наличии запрещенные товары или товары, которые можно провозить в ограниченном количестве;

Для декларирования вы должны проследовать через красный коридор. Представитель таможни проинформирует вас о том, какие товары подлежат уплате налогов и каким образом производится оплата.

Какую сумму платить?

Если общая стоимость товаров превышает разрешенную или вы не следуете условиям, изложенным выше, то обязаны оплатить соответствующие сборы, которые включают:

      • таможенную пошлину;
      • акцизные сборы при наличии табачных изделий или алкоголя;
      • НДС на импорт.

Ставки таможенных пошлин

Таможенная пошлина отменяется в тех случаях, если общая сумма налогов составляет менее £9.

При ввозе в Великобританию различных товаров, налогом облагаются только те, сумма которых не превышает £270 или £390 (в зависимости от средства передвижения). Если их сумма выше разрешенной, но ниже £630, то в этом случае действует единая ставка, которая равна 2,5%.

Товары, общая стоимость которых свыше £ 630, облагаются налогом, в зависимости от вида этого товара.

Ставки акцизных пошлин

Акцизный сбор оплачивается на все виды алкоголя или табачных изделий, которые не отвечают условиям беспошлинной торговли или не соответствуют дополнительным условиям. Более подробно о ставках акцизных пошлин вы можете узнать на сайте Государственного управления Великобритании по налоговым и таможенным сборам.

НДС на импорт взимается как процент от общей стоимости товаров с учетом любых других сборов. Ставка НДС на импорт равна ставке НДС на товары, приобретенные на территории Великобритании.

Запрещенные товары или товары, которые можно провозить в ограниченном количестве

Товары, которые не разрешено провозить на территорию Великобритании: наркотики, холодное оружие. Существуют также товары, которые можно провозить в ограниченном количестве только при наличии лицензии или разрешения для импорта.

Некоторые пищевые продукты также запрещены – например, не разрешается провозить мясные и молочные продукты из стран, не входящих в ЕС.

Помощь и полезные советы

Если вам необходимо узнать больше о ввозе товаров в Великобританию из стран, не входящих в ЕС, свяжитесь со службой помощи таможни по ссылке ниже.
.

Как вернуть VAT: Часть 1

Цены, указанные на странице товара Европейских интернет — магазинов, бывают двух типов: с учетом налога (VAT included) и (редко) без учета налога (VAT excluded). Давайте разберемся, что же это такое.

Магазины в Европе и Англии включают в цену каждого товара на сайте VAT -налог с продаж (по-нашему — НДС).

В каждой стране процент VAT разный:

Австрия — 20%
Бельгия — 21%
Великобритания — 20%
Германия — 19%
Голландия — 19%
Испания — 18%
Италия — 20%
Франция — 19,6%
Швеция — 25%

Читайте так же:  Нужна лицензия на грузоперевозки рб

Налог VAT актуален только для интернет-магазинов Европы и Англии, а также не уплачивается жителями других стран при продаже магазином товара за пределы Европы. Иными словами, если ваш адрес доставки (shipping address) находится за пределами Европы, то магазин вычтет указанную сумму налога из цены выбранного Вами товара.

Как и когда вычитается VAT?

Когда выбранный товар перемещён в корзину, вы указываете страну и адрес доставки (shipping address) – Россия, сайт автоматически вычитает VAT из суммы вашего заказа и предлагает к оплате чистую сумму без налога (VAT excluded).

Если магазин не вычитает VAT автоматически, следует написать письмо в поддержку (обычно через форму Contact us) и попросить вычесть (вернуть) VAT из Вашей покупки. Делать это следует до оплаты заказа, когда вещи уже в корзине и введены shipping и billing адреса. Если магазин поддерживает возврат налога, менеджер либо отредактирует сумму вашего заказа вручную, либо Вы оплатите полную сумму, а деньги вернутся вам на карту, когда заказанный товар приедет в Россию. В таком случае, придётся повторно написать в поддержку магазина.

Обратите внимание – единственный возможный способ получения VAT после повторного запроса – возврат денег на карту самим магазином. Если магазин просит выслать экспортные документы, либо сам высылает вам квитанции с предложением направиться в соответствующий орган в вашей стране и потребовать у них возврата НДС – значит магазин магазин не делает возврат налога на карту, соответственно других способов его вернуть — нет. Tax free, который, к слову, должен быть правильно оформлен и отмечен на таможне, в данном случае не работает.

Не все европейские и английские магазины возвращают VAT покупателям из-за рубежа, часто мотивируя это и без того низкими ценами, а иногда — политикой магазина. В данном случае сделать ничего не возможно, разве что попробовать найти другой, более сговорчивый магазин.

Подробности о процедуре возврата VAT находятся в разделе FAQ интернет-магазина. Также часто информация об этом отображается в корзине.

Формула расчёта VAT.

Чтобы более чётко понимать, как формируется цена на выбранный вами товар, приводим формулу расчёта VAT к возврату:

стоимость заказа с Vat * %Vat / (100 + %Vat)

Например:
Ваш заказ составил 120€ (в интернет-магазине Германии),

тогда VAT к возврату = 120*19/(100+19) = 19,16€.

Возврат VAT в Польше вы можете получить лично или же через посредника.

Пример письма о возврате VAT.

I’ve placed an order number ______ (номер заказа) on _____ (дата заказа).

My order was shipped out of EU to ______ (страна).

The VAT was not automatically deducted from the final amount of my purchase. I would like to know whether you can refund the VAT as I am not a resident of the EU and do not have to pay this tax.

Looking forward to hearing from you.

В Англии может появиться налог на одежду из полиэстера и нейлона

Как сообщает interfax.ru, соответствующие предложения для бюджета, который должен быть принят текущей осенью, разрабатывает Минфин страны, тогда как публичное обсуждение предложений уже завершено, текст документа получил свыше 100 тыс. комментариев.

Ранее в стране уже был принят налог в размере 5 пенсов на покупку полиэтиленовых пакетов в супермаркетах. Эта мера способствовала сокращению использования пакетов на 83% за первый год.

Повышение налога на синтетические волокна в течение 5 лет подтолкнет производителей одежды и розничных торговцев использовать более прочные материалы и ткани, чтобы снизить вероятность вымывания частиц, утверждает директор Green Alliance Дастин Бентон. При этом он не рассматривает переход на хлопок и шерсть как решение проблемы, в частности, из-за их дороговизны.

Какие налоги в Англии? более 20 видов.. подоходный, недвижимость, прибыль и …..

Не зря Великобританию называют «налоговой гаванью». Здесь сравнительно невысокий подоходный налог и привлекательные в плане инвестиций налоги на недвижимость. Вся информация для налогоплательщиков доступно изложена на сайте Британского налогового управления, плюс большинство выплат можно делать онлайн, не посещая налоговое управление с папками документов.

Сама же система налогообложения в Англии, наравне со стройностью и прозрачностью, отличается рядом удивительных и непривычных для других стран особенностей. Давайте рассмотрим устроена система налогов в Англии и сколько фунтов стерлингов платят англичане в государственную казну.

Два уровня налоговой системы в Англии

Центральный уровень представлен Налоговым управлением Англии. Он следит за страховыми, подоходными, корпоративными налогами, а также за акцизами и НДС. Местное правительство отвечает за местные налоги.

Налоговый год в Англии

Налоговый год здесь не приравнивается к календарному (как, например, в РФ), а длится с 6 апреля текущего года по 5 апреля следующего года.

Откуда такие сложности?

Чтобы разобраться, нужно вернуться в 1752 год. Во время перехода на новый календарь правительство Англии теряло 11 дней года и, соответственно, долю прибыли. Поэтому началом налогового года стали считать не 25 марта (которое ранее было началом и календарного, и налогового года), а 5 апреля, ровно на 11 дней позже. А в 1800 году начало финансового года сменилось на 6 апреля.

Резиденты и нерезиденты Англии

Резидентами в Соединенном Королевстве считаются его подданные и все те, кто живет на его территории более 3 лет. Нерезиденты – это те лица, которые пребывают на территории страны, но не являются ее гражданами. Главное различие этих групп в том, что резиденты выплачивают подоходный налог вне зависимости от источника дохода, будь то США, Филиппины, Австралия или любое другое государство.

А вот в каких сферах действует налогообложение для иностранцев в Англии:

  • доходы, источником которых является Великобритания;
  • прирост капитала, который относится к Великобритании и к другим государствам (только тогда, когда прибыль переводится именно через Великобританию);
  • наследство, если его оставляет подданный Великобритании.

В итоге получается, что нерезиденты Англии платят налоги и предоставляют отчетность только по тому доходу, который они получили в рамках страны.

Налоги для физических лиц в Англии

За каждым физическим лицом в Англии закреплен учетный номер в налоговой инспекции (Tax Code), аналог ИНН. Благодаря этому номеру ведется учет доходов и определяется объем налогообложения. Какие же налоги платит типичный англичанин?

Единый социальный налог

Сейчас он заменен на выплату страховых взносов. Полученные средства задействуют в системе здравоохранения, при выплате пенсий, пособий и других социальных выплат. Этот сбор платит каждый, кто получает определенный доход.

Подоходный налог

В Англии подоходный налог считается прогрессивным. Это значит, что налоговая ставка зависит напрямую от величины дохода. Для физических лиц предусмотрен необлагаемый минимум прибыли (Personal Allowance). С апреля 2016 года он равен £11,000, а в будущем финансовом году (2017-2018) он составит £11,500. Если доход более £100,000 в год, то необлагаемый минимум снижается по принципу минус £1 за каждые £2 сверх лимита.

В 2017 действуют такие проценты по налогу на доходы в Англии:

  • базовая ставка – 20% на доходы от £0 до £43000;
  • повышенная ставка – 40% на доход от £43001 до £150000;
  • дополнительная ставка – 45% на доходы свыше £150000.

Какие виды доходов облагаются налогами? Это заработная плата и основные виды государственных пособий:

  • зарплата и прибыль, которую работник получает от работодателя;
  • прибыль предпринимателей;
  • все виды пенсий от государства;
  • пособия по безработице, по болезни и инвалидности или по уходу за нетрудоспособными;
  • дивиденды;
  • доход от сдачи жилья внаем;
  • банковские депозиты.

Относительно последних в Англии существует привлекательный нюанс. Сберегательные счета Cash ISAs (доступны только для резидентов Англии) позволяют получать доход по депозиту без уплаты налогов.

Под этим патриотичным названием подразумевается налог на покупку недвижимости, акций, бондов и других инвестиционных инструментов. Процент зависит от стоимости покупки:

  • 0% до £125,000;
  • 2% от £125,000 до £250,000;
  • 5% от £250,000 до £925,000;
  • 10% от £925,000 до £1,500,000;
  • 12% от £1,500,000.

В 2017 налоговом году к гербовому сбору прибавляется 3% в следующих случаях:

  • при покупке второго жилья (для резидентов);
  • при покупке первого жилья (для нерезидентов);
  • при покупке недвижимости иностранными и местными инвесторами для получения прибыли.

Налог на наследство

Этот сбор налагается на имущество и денежные средства, которые оставляет владелец после своей смерти. Платит его прямой наследник. Налог не взимается, если имущество оставлено:

  • супругу покойного;
  • гражданскому партнеру покойного;
  • на благотворительность.

Также налог не платится за наследство, эквивалентное сумме до £ 325,000. Налогом в размере 40% облагается та доля от стоимости, которая превышает эти £ 325,000.

Налог на недвижимость в Англии

Существует специальный гербовый сбор Stamp duty. Выплачивается он единожды при получении недвижимого имущества или земельного участка. Этот налог касается как представителей английского государства, так и нерезидентов. Его размер зависит от суммы совершаемой сделки.

Важно! Это касается сделок от 125 000 фунтов для физических представителей.

С 2014 года ставка зависит от самой стоимости объекта. В том случае, если договор был заключен ранее срока перехода в прогрессивную систему налога, то лицо имеет полное право выбрать самому способ расчётов: по новым или старым правилам.

Согласно данным на официальном государтсвенном сайте ( https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax ) выделяются следующие налоговые ставки:

С последней части (от £ 1,5 млн)

Читайте так же:  Права прокурора в гпк

Например, при приобретении недвижимого имущества со стоимостью в 275 тысяч фунтов гербовой налог составит 3 750 фунтов, либо:

  • £ 0 с первоначальных £ 125 000;
  • £ 2 500 с последующих £ 125 000;
  • £ 1 250 с последних £ 25 000.

Ставка для юридических представителей начиная от суммы 550 тыс. фунтов покупки будет составлять 15%.

Повышение налогового сбора делает более выгодным инвестирование в строительство, нежели вклад в уже готовый дом. Так, при внесении своих финансовых средств в жилье еще во время строительных работ, предоставляется возможность получить 20% от всей его стоимости.

Важно! Покупка земельного участка предполагает расчет сбора от суммы самой территории, а не дома, который только планируется возводиться.

Так, сумма покупки в 15 млн. фунтов готового дома понесёт за собой налог в 1 713 500 фунтов. А при индивидуальном строительстве при стоимости участка в 7,5 млн. фунтов сбор составит 813 750 фунтов. Такой способ позволит сэкономить на гербовом сборе 900 тысяч фунтов. К тому же появится возможность постепенного финансирования.

Особенный порядок оплаты используется в случаях приобретения:

  • Недвижимого имущества двух или более объектов. При условии, что покупатель состоит с продавцом в родственных или партнёрских отношениях.
  • Определенной доли недвижимого имущества.
  • Прав собственности также и другим представителем. Например, после заключения официального брака или развода.

Налог будет рассчитываться по новой ставке, если недвижимость:

  • Сдаётся в аренду для проживания.
  • Предназначена для предпринимательских задач.
  • Применяется для строительства.
  • Осуществляется ее перепродажа.

Например, если цена жилья, которое сдается под аренду, 125 тысяч фунтов, то гербовой сбор будет равен одному проценту от стоимости объекта.

Налог на прирост капитала

Он взимается с того, кто продает какие-либо капитальные активы. Это может быть, например, антиквариат или ценные бумаги. Необлагаемый минимум составляет £ 11,100. Этот налог не платится, когда физическое лицо продает собственное жилье или личный
автомобиль.

Транспортный налог

Ставка налога на транспортное средство зависит от таких факторов, как:

  • объем двигателя;
  • вид топлива;
  • объем выбросов.

Для автомобилей, которые зарегистрированы до 1 марта 2001 года, ставка зависит только от объема двигателя. А для транспортных средств, которые будут зарегистрированы после 1 апреля 2017 года, размер налога будет зависеть исключительно от объема выбросов CO2.

Налоги для юридических лиц в Англии

Британские налоги для корпораций считаются одними из самых низких среди стран Большой Двадцатки и весьма благоприятными для ведения бизнеса. Сейчас корпоративный налог составляет 20% от прибыли, а в 2017-2018 финансовом году ожидается снижение ставки до 15%.

Резидентами Англии считаются те компании, которые зарегистрировались в Англии и там же разместили центральное управление. Они платят налог на всю прибыль, полученную в любой точке мира. А компании-нерезиденты платят подоходный налог с прибыли, которую получили в Великобритании. Представительство иностранной компании в Англии подлежит налогообложению так же, как любая другая компания-нерезидент.

Всего в Англии существует пять видов юридических лиц. Интересно, что полное товарищество в этот список не входит и юридическим лицом не считается. Налогообложение полного товарищества отсутствует, вместо этого взимается налог с дохода каждого участника товарищества.

В 2017 налоговом году налог на добавленную стоимость в Англии рассчитывается так:

  • 20% – стандартная ставка для большинства услуг;
  • 5% – пониженная ставка на некоторые услуги и товары, например, на детские автомобильные кресла;
  • 0% – ставка на большинство продуктов питания и детскую одежду.

Великобритания считает НДС третьим по важности источником дохода государства после подоходного налога и муниципального сбора.

Соглашение об избежании двойного налогообложения

Англия заключила соглашение об избежании двойного налогообложения с более чем 100 государств, включая Россию. Это означает, что лицо, которое является резидентом одной страны, но проживает и работает в другой, платит подоходный налог только одной из стран. Обычно отчисления получает та страна, где находится источник дохода налогоплательщика.

Налоги для туристов и Tax Free в Англии

Туристический сбор в Великобритании отсутствует. Это значит, что в отличие от некоторых других стран, таких как Германия и Испания, Англия не взимает с туристов налог за проживание в зарегистрированных местах размещения (например, в отелях).

Но не только этот факт привлекает туристов в Соединенное Королевство. Tax Free, или возврат надбавочной стоимости, доступен для покупок с минимальной стоимостью £25 и максимальной £3000. Возврат НДС происходит в том случае, если приобретенный товар вывозится из страны не позже 30 дней после совершения покупки.

Возврат налога в Англии

Чтобы воспользоваться услугой возврата налога в Англии, нужно купить товар в торговой точке со значком Tax Free и попросить у продавца чек. Позже его нужно предъявить в пункте таможенного контроля у стойки Tax Free и получить полный возврат НДС, а это в среднем 13% от покупки (точный процент будет указан в чеке).

Интересные факты о налогах в Англии

Налог на телевидение

С 2010 года в Великобритании введен налог на телевидение. Это означает, что каждый, кто хочет смотреть ТВ-трансляцию через телевизор, компьютер, смартфон и любое другое устройство, принимающее телевизионный сигнал, должен купить лицензию за £ 145,50 на год. А для тех, кто хотел бы сэкономить, существует лицензия стоимостью £ 49, которая дает право смотреть телевидение в черно-белом цвете. Бесплатная лицензия предусмотрена для лиц в возрасте от 75 лет. Тем, у кого проблемы со зрением, Англия любезно предоставляет лицензию за половину стоимости.

За счет этого налога обеспечивается работа общественного телеканала BBC, который предоставляет взамен вещание без рекламы. Штраф за незаконный просмотр телевизора в Англии составляет £ 1000. Для ведения учета каждый купленный телевизор закрепляется за определенным лицом, а продавец обязан сообщать об адресе покупателя специальной проверяющей службе.

Оконный налог в Англии был введен в 1696 году королем Уильямом III, которому в срочном порядке нужно было наполнить казну. Ставка зависела от количества окон в здании. В общей сложности она увеличивалась 6 раз вплоть до отмены в 1851 году. Когда налог становился неподъемным, жителям приходилось заколачивать окна или закладывать их кирпичами. Кто-то просто дорисовывал окна на стенах. Вечный полумрак и сырость дали плодотворную почву для развития эпидемий.

Налог на окна изначально задумывался как налог на роскошь, ведь в XVII и XVIII веке стекло было дорогим удовольствием. Так что по количеству окон в доме можно было судить о состоятельности его хозяина. Сегодня аналогом оконного налога стал муниципальный сбор, который зависит в том числе от места расположения недвижимости. Логика такая: чем престижнее город или его район, тем состоятельнее житель и тем выше ставка налога.

Налоговую систему Англии считают одной из самых разумных и упорядоченных в мире, поэтому некоторые странности ей можно простить. При низком подоходном налоге в Великобритании (по сравнению с другими странами Западной Европы) англичане получают чистоту и порядок на улицах, пенсии, позволяющие путешествовать, и пользуются благами бесплатного здравоохранения и образования. К тому же за счет лояльного отношения к иностранцам Англия привлекает десятки миллионов туристов в год.

Налог на одежду из англии

— А налоги-то великоваты, милорд.

В этом посте речь пойдет о доходах и налогах. Предыдущие посты мои посты можно посмотреть по ссылкам: о еде, о коммуналке, о жилье. Все цифры взяты из официальных источников. Средние зарплаты по профессиям я взял с сайта payscale и с сайтов официальной статистики. Как и в предыдущих постах принимаем, что фунт равен 84 рублям. Кому не интересны методика и выкладки, милости прошу в конец поста, там даны итоги.

Средняя заработная плата (далее ЗП) в Англии – это статистическое значение. На сегодняшний день она равна 191100 рублей в месяц до налогов. На руки это будет 151313 рубля. Выборка – 21 млн работающих, включены оба пола. Такие цифры дает бюро статистики.

Как посчитать «на руки»? Очень просто. В Англии действует прогрессивная ставка налогообложения.

От 0 до 82950 р в месяц – вообще никаких налогов.

От 82950 р в месяц до 324450 р в месяц – 20% налога. Замечу, что порог 324 450 заведомо перекрывает среднюю ЗП по стране с запасом.

От 324450 до 1 050 000 в месяц – 40%

Свыше 1 050 000 – 45%.

И вот тут многие делают ошибку, думая, что если зарабатываешь выше 82950+1 рубль в месяц, то сразу платишь 20% со всей суммы. Не совсем так. Платишь как раз с одного рубля, который сверху. 82950 рублей не облагаются налогом даже в составе более крупной зарплаты.

Так что если мы берем среднюю ЗП, то калькуляция налогов выглядит так:

1) 191100 – 82950 = 108150 – это мы вычитаем из средней ЗП не облагаемый налогом минимум.

2) (108150/100)*20 = 21630 – это мы считаем сумму налога в 20% с остатка, который облагается налогом

3) 108150 – 21630 = 86520 – это остается с облагаемого налогом остатка.

С 191100 рублей той самой средней ЗП после выплаты НДФЛ мы получим 169470 рублей. Т.е. эффективная сумма налога на доходы физ лиц со средней ЗП – 13%. Это к слову о том, что в Англии – огромные налоги на доход.

Читайте так же:  Налог на имущество физ лиц в узбекистане

Конечно, если Вы зарабатываете намного больше, то и сумма налога будет расти. Но принцип постепенного налогообложения остается. Сколько бы Вы не получали, сначала Вы вычтете не облагаемый налогами минимум. Потом заплатите 20% с первой ступени, 40% со второй и 45% с третьей. А далее это простая арифметика. Те, кто утверждает, что в Англии НДФЛ 45%, добросовестно или недобросовестно заблуждается.

Теперь социальные платежи. Это тоже налог, он в Англии платится совместно, т.е. как работодателем, так и работником. Малоимущие работники его не платят вообще. Также есть льготы для вдов, молодых, пенсионеров и т.п.

Если зарабатываешь от 42252 до 58968 рублей в месяц, то никто ничего не платит.

От 58968 до 324492 рублей в месяц: 12 % с работника и 13,8% с работодателя

Выше 324492 в месяц: 2% с работника и 13,8 с работодателя.

Я придерживаюсь такого взгляда: неважно, кто платит налог, работодатель или работник, все равно это платит по сути работник, т.к. работодателю вообще все равно кому платить, государству или работнику.

Итого, если брать среднюю ЗП в 191100 рублей, которую в Англии получает очень много людей, то после вычета НДФЛ и социалки от нее останется 151313 рубля. Т.е. на налоги, которые зависят от суммы ЗП у среднего человека уходит 26%. Если же сложить все налоги, которые платит и работодатель, и работник, то потери будут 39%. Чуть ниже, чем в России, но не критично.

Что же можно купить в Англии на 151313 рублей?

• 450 кружек пива или 45 нормальных обедов на двоих с пивом или вином в пабе

• 1406 литров дизеля или 1440 литров бензина

• 860 кг риса или 4500 больших пачек нарезанного хлеба или 3273 литровых пачки молока в ТЕСКО (очень распространенный супермаркет для среднего класса)

• Снять небольшую квартирку или двухкомнатный домик, очень хорошо питаться, платить все коммунальные и откладывать.

• Если всю сумму откладывать, то скопить на среднее семейное жилье можно будет за 10 лет. Ну или же можно будет купить дом в самом статистически дешевом месте в Англии за 4,5 года.

Можно ли нормально жить на среднюю ЗП в Англии?

Да. Можно ли семьей из 3-4 человек прожить на 2 средних ЗП, не прибегая к помощи государства? Да. Будет ли это шикарная жизнь? Нет, это будет средняя жизнь: среднее жилье, нормальная еда, одна или две машины, отпуск. Нужно также понимать, что если Вы не можете себе обеспечить жилье, например, Вы оба получаете некий минимум, то жилье Вам предоставит государство, т.е. государство берет на себя самую большую статью расходов в случае бедности, что моментально сдвигает Вашу структуру потребления в «средний класс».

Кто сколько получает по профессиям?

Для справки, кто не знает, что такое медиана в статистике: это такая величина, которая показывает, на сколько арифметическое среднее отличается от часто встречающегося среднего. Она нужна, чтобы избежать ситуации, когда у одного мясо, у второго капуста, а в среднем — голубцы. Если указана медиана в 100 000 рублей, то это значит, что такая ЗП встречается часто и в основном все зарплаты вертятся вокруг этой самой медианы. Зарплаты даны до налогов.

• Учителя: зависит от опыта, места, стажа и т.п. Медиана для педагога средней квалификации – 196973 рублей в месяц +плюшки. В Англии есть градации педагогов, но мне в них лень разбираться.

• Профессура: зависит от опыта, места, стажа и т.п. Медиана – 455 000 рублей в месяц.

• Врачи. Зависит от специализации. Терапевт по медиане получает 350 000. Врач в приемном покое больницы (работает с больными, которым срочно нужна помощь) получает 343 000. Кардиолог будет получать уже 469 000.

• Инженеры: зависит от опыта и образования. В среднем, если взять всех инженеров, то медиана их ЗП – 210 000.

• Рабочие и операторы станков без образования – 156 173 рублей. Это при работе не более 8 часов по 20 дней в месяц.

• Официанты – 83 731. Это при работе не более 8 часов по 20 дней в месяц. Плюс чаевые, естественно.

• Строители без квалификации – 144346. «Кирпичники» получают уже 169 613. Это при работе не более 8 часов по 20 дней в месяц.

• Менеджеры по продажам – 276 409.

• Таксисты – 150 500

• Бухгалтеры – 198 800

• Юристы – 329 000.

• Сантехники – 153 216. Это при работе не более 8 часов по 20 дней в месяц.

• Полицейский – 214 095. Ну и плюс плюшки, естественно.

• Рядовой ВС – 172 200 +плюшки

• Офицер ВС – 296 100 +плюшки

Средняя ЗП по Москве – 70927 рублей в месяц до НДФЛ. Это официальные данные. На руки получается 62831 рубль. Медианы не дают, это именно средняя. Нормальной статистической разбивки по профессиям не нашел. Тут пусть каждый пикабушник сам себе посчитает, сколько у него выходит. Что можно купить на 62831 рубль? Еды и бензина — явно больше, чем в Англии, обедов в ресторане, пожалуй, меньше, жилья – значительно меньше. Если брать сравнимые по качеству продуктовые корзины, коммуналку и съем одинакового по метражу жилья, то у англичанина от средней ЗП останутся накопления, а москвичи уйдут в ноль или в легкий минус. Это лично мое мнение, без статистики. Чтобы сделать накопления москвичу придется снижать уровень потребления, либо в качественном смысле, либо в количественном.

1) Средняя ЗП в Англии «на руки» выше средней ЗП в Москве «на руки» в 2,4 раза (151313 против 62831 рублей)

2) Налоговая нагрузка на работника и работодателя при получении средней ЗП в РФ и Англии примерно одинаковая, только разбивка разная. НДФЛ в Англии на среднюю зарплату по факту равен российскому.

3) Покупательная способность средней ЗП в Англии выше, чем в Москве, если сравнивать еду, коммуналку и жилье.

Налог почти не виден. Как отразится на жизни повышение НДС

МОСКВА, 16 июн — РИА Новости, Максим Рубченко. Правительство предлагает в следующем году повысить ставку налога на добавленную стоимость до уровня большинства европейских стран — с 18 до 20%. О самых высоких и самых низких НДС в мире и о том, как отразится увеличение налога на жизни россиян, — в материале РИА Новости.

Налог на добавленную стоимость — один из самых сложных объектов как в налоговой теории, так и в финансовой практике. Никакой другой налог не вызывает столь ожесточенных споров среди экономистов и так много вопросов у бухгалтеров.

Это единственный налог, который распространяется на всю производственную цепочку — от сырья до конечного товара. При этом на каждой стадии он автоматически увеличивается, а уплаченную поставщику сумму НДС налогоплательщик вправе вернуть в рамках налогового вычета за счет бюджета.

Мало того, к НДС предъявляется требование нейтральности, подразумевающее, что ни один участник производственной цепочки не должен нести его бремя. Как такое может быть?

Дело в том, что налог включается в стоимость готовой продукции, поэтому по факту оплачивать его приходится покупателю товара. Хотя каждая компания регулярно сдает отчетность по НДС в налоговую инспекцию и перечисляет соответствующие средства в федеральный бюджет.

Эту изощренную конструкцию придумали немецкие экономисты около ста лет назад и внедрили в Германии. После Второй мировой войны их примеру последовали многие, и сегодня НДС действует в большинстве стран мира.

Главная причина такой популярности — удобство контроля со стороны государственных органов. Платежи всех участников производственной цепочки взаимосвязаны, и уклониться от налога либо сильно его занизить практически невозможно.

Впрочем, этим соблазнились не все — в США и Канаде, например, вместо НДС — налог с продаж. Нет среди финансистов и единого мнения о «правильной» ставке НДС. В частности, в Евросоюзе зафиксировано только минимальное значение базовой ставки — 15%.

На уровне европейских стандартов

Стандартом в Евросоюзе сегодня считается налог на добавленную стоимость в диапазоне 20-23%. Так, в Австрии, Болгарии, Франции и Великобритании НДС — 20%, Бельгии, Испании, Нидерландах, Литве и Латвии — 21%, Италии — 22%, Польше и Португалии — 23%.

Самый большой НДС в Скандинавских странах: в Финляндии — 24%, в Дании, Швеции и Норвегии — 25%. Это объяснимо. Поскольку НДС считается налогом на потребление, то страны с высоким уровнем доходов населения могут себе позволить серьезные ставки. Аномалией на этом фоне выглядит Венгрия с НДС в 27%, но не отличающаяся ни доходами граждан, ни особо развитой экономикой.

Самый низкий НДС — в Сингапуре и Малайзии (5%), Таиланде (7%), Японии и Швейцарии (8%). То есть, с одной стороны, это страны, ориентированные на экспорт высокотехнологичной продукции (Япония, Швейцария, Сингапур, Южная Корея). Для них высокий налог, включенный в стоимость продукции, грозит проигрышем в международной конкурентной борьбе.